Hvordan du titler besparelser kan have skattemæssige konsekvenser

Hvordan du titler dine amerikanske besparelsesobligationer, kan have betydelige skatter og arvepåvirkninger for dig og din familie, uanset om du vælger at besidde serie I-besparelsesobligationer, EE-spareobligationer eller begge dele. I bred forstand er der kun tre måder, hvorpå du kan title dit besparelsesobligations ejerskab eller virkelig nogen nye obligationsinvesteringer, du måtte gøre.

Holdingstitel til USA Savings Bonds som en individuel

At title en opsparingskasse under navnet på en enkelt ejer er det nemmeste.

Det betyder juridisk set, at der kun er en enkelt ejer af obligationerne. Når denne ejer dør, bliver obligationen en del af hans ejendom. Hvis der ikke er nogen gyldig vilje og testamente, og du ikke har valgt en modtager (vi diskuterer dette på et øjeblik), kan besparelsesobligationerne være underlagt loven om intestate succession via probate. Disse arvelove varierer fra stat til stat og tager tid, penge og indsats for dine arvinger. For eksempel i nogle stater vil din ægtefælle modtage halvdelen af ​​ejendommen, mens dine forældre får den anden halvdel. I visse stater modtager din ægtefælle op til et fast beløb (fx $ 20.000) med alt efterfølgende opdelt lige mellem din ægtefælle og dine børn.

En måde at undgå probate og intestate succession, mens det stadig er et enkelt ejerskab er at title besparelsesobligationerne i navnet på en levende tillid. På den måde, når du dør, kan cheferne fortsætte med at drive forretninger, dine arvinger modtager straks fordelene ved ejendommen på en måde, der staves ud inden for tillidsinstrumentet.

For at lære mere om dette emne, læs Sådan opsættes en trustfond .

En anden måde at undgå probat ved brug af en enkelt ejerskabstitel på en amerikansk besparelsesobligation er at udtrykkeligt navngive en modtager med statskassen i TreasuryDirect. Ved døden af ​​den oprindelige, titelbesparende obligationshaver etablerer modtageren sin egen TreasuryDirect-konto og følger en simpel proces for at få obligationerne overført til den.

Selvom den oprindelige ejer forlod en testamente, er det ligegyldigt, fordi modtagerens betegnelse på spareobligationer tilsidesætter det.

Der er en stor skattefordel ved at bruge modtagerbetegnelsen sammen med en enkelt ejer titel. Du har allerede lært af Investing in Savings Bonds guide, at du enten kan betale skat på den rente, der tilføjes til dine obligationer hvert år, eller vent, indtil du besparer besparelsesobligationerne, betaler alle afgifterne på én gang. De fleste vælger sidstnævnte. Hvis ejerne af besparelsesobligationerne dør og sender dem til modtageren, kan modtageren vælge at få alle de optjente renter på opsparingsobligationerne på den sidste forbundsbeskatning af den oprindelige, nu afdøde ejer af obligationer, der gør det til en ejendom af hans ejendom. I realiteten bliver besparelsesobligationerne bestået skattefri med selve ejendommen at optage tabellen. Dette er langt bedre at modtage kontanter, hvor dette ikke er en mulighed.

Beholdningsobligationer til USA. Besparelser som medejer

Medejerskab mellem ægtefæller, familiemedlemmer, forældre og børn eller andre parter betyder, at to personer har en titel til besparelsesobligationerne sammen. Enhver titelhaver kan kontant besparelserne uden tilladelse eller kendskab til den anden part, der udløser en skattepligtig begivenhed for begge, så gør kun dette, hvis du har total, absolut tro på den anden person.

Med besiddelse af en besparelsesobligation betyder, at hvis en part dør, bliver den anden medejer den nye, eneste ejer. Obligationerne sendes direkte til den overlevende, navngivne ejer, samtidig med at man undgår probate.

Få mere at vide om at investere i amerikanske sparobligationer

Selvom de ofte afskrives som værende ikke seriøse overvejelser for en investors portefølje, måske på grund af en tilknytning til gammeldags gaver modtaget af børn på fødselsdagsfest og jul fra fjerne familiemedlemmer, bør en betydelig procentdel af amerikanske familier holde opsparingsobligationsinvesteringer bagud i deres sind som et potentielt klogt sted at ansætte midler. Dette gælder især når renten er rimeligt attraktiv og aktiekurserne er rige. Savingsobligationer giver absolut sikkerhed for princippet støttet af USAs regerings fulde tro og kredit.

De giver en meningsfuld beskyttelse mod rente- og varighedsrisiko. Hvis du vælger serie I-besparelsesobligationerne, kan de endda holde tempoet i en vis grad med inflationen.

Den største ulempe ved at investere i spareobligationer er den årlige købsgrænse, Kongressen lægger på dem. I de sidste par årtier har det næsten været som om Wall Street har påvirket politikerne til at fjerne mange af fordelene ved spareobligationer, hvilket gør dem mindre attraktive i forhold til andre traditionelle finansielle værdipapirer, der genererer overskud for de virksomheder, der tilbageholder dem. Helt ærligt vil jeg gerne se besparelsesobligationsgrænsen hævet til noget som $ 50.000 pr. Individ, pr. År i forhold til den temmelig patetiske grænse, der for øjeblikket er tilgængelig på emner som serie I-obligationerne.