Video: Our Miss Brooks: Head of the Board / Faculty Cheer Leader / Taking the Rap for Mr. Boynton 2025
En individuel pensionskonto kan være et nyttigt pensionsbesparelsesværktøj til at supplere din 401 (k) eller en lignende arbejdsgiverbaseret plan. En Roth IRA giver mulighed for at gøre kvalificerede tilbagekøb skattefrie ved pensionering, hvilket kan fungere til din fordel, hvis du er i en højere skattekonsol.
Ikke alle kan imidlertid bidrage til en Roth IRA. Internal Revenue Service baserer Roth IRA berettigelse til din ændrede justerede bruttoindkomst og skatteindberetningsstatus.
For 2017, bidragsfase ud for single filers med en MAGI på $ 133.000 eller mere og gifte par arkivering i fællesskab med en MAGI på $ 196,000 eller mere.
Der er dog et arbejdsområde til indkomstgrænserne. En bagdør IRA tilbyder høje lønmodtagere en chance for at nyde skattefordelene ved en Roth, men det kan ikke være rigtigt for enhver investor.
Hvordan en Backdoor Roth IRA Works
En bagdør Roth IRA er ret ligetil. Det involverer simpelthen at konvertere traditionelle IRA-bidrag til en Roth IRA. Du kan udføre en bagdør IRA ved hjælp af en eksisterende traditionel IRA, eller åbne en ny konto specifikt til konverteringen.
Når du har konverteret traditionelle IRA-aktiver til Roth IRA-aktiver, kan du nyde den skattefrie tilbagetrækningsstatus for den pågældende konto. Du skal dog være opmærksom på eventuelle skatteforpligtelser, du måtte lide som følge af konverteringen.
Roth konverteringsafgifter
Traditionelle IRA'er finansieres med dollar før skat.
Afhængigt af din indkomst kan disse bidrag være fradragsberettigede eller ikke-fradragsberettigede. Så hvorfor er det vigtigt, når du konverterer en traditionel IRA til en Roth?
IRS giver dig ikke mulighed for at undvige dit skatteansvar med en traditionel IRA. Normalt vil du betale skat på disse midler, når du trækker dem tilbage ved pensionering, til din almindelige skatteprocent.
Hvis du konverterer en traditionel IRA, der består af fradragsberettigede bidrag, skal du betale den skyldige afgift på disse bidrag og deres indtjening på tidspunktet for konverteringen.
Men hvad hvis du konverterer ikke-fradragsberettigede bidrag? Det er da ting kan blive lidt vanskelige. Hvis din traditionelle IRA kun omfatter ikke-fradragsberettigede bidrag, betaler du kun skatter på ethvert beløb over dit skattegrundlag. Hvis du har traditionelle IRA'er, der inkluderer både fradragsberettigede og ikke-fradragsberettigede bidrag, vil IRS imidlertid beregne eventuelle skatter på grund af konverteringen pro rata, ved hjælp af værdien af alle dine IRA'er.
Det betyder, at hvis du har $ 300.000 i traditionelle IRA-aktiver og bidrager med $ 5, 500 til en ikke-fradragsberettiget IRA, kan du ikke bare den ikke-fradragsberettigede del, selvom den er på en separat konto. Du skal behandle den $ 5, 500 som en delvis omregning af dine samlede IRA aktiver til skatteformål.
Minimering af traditionel IRA-skat
Hvis du er i en højere skattekonsol, og du konverterer en betydelig mængde traditionelle IRA-midler, kan resultatet være et stort skatteregnskab i det år, du konverterer. Heldigvis er der en måde at minimere nogle af skattebiddet.
I skattemæssigt øjemed omfatter ikke IRS 401 (k) s under retningslinjerne for aggregering.
Hvis du har en blanding af både fradragsberettigede og ikke-fradragsberettigede traditionelle IRA-aktiver, kan du rulle den fradragsberettigede del i din pensionsplan for arbejdspladsen, hvis det er tilladt. Det ville give dig fri til at konvertere den ikke-fradragsberettigede del af din IRA til en Roth uden at udløse pro rata-skattereglen.
Sådan beslutter du, om en bagdør Roth IRA passer dig? En bagdør Roth IRA kan give nogle vigtige skattefordele, men det er vigtigt at tænke det igennem omhyggeligt.
For eksempel, hvilken skatkonsol forventer du at være i, når du går på pension? Hvis du forventer at være i en højere beslag end du er nu, kan de skattebesparelser, du kan realisere gennem Roth IRA-tilbagekøb, opveje eventuelle skatteforpligtelser, du pådrager dig nu som følge af konverteringen. På den anden side, hvis du har akkumuleret en betydelig mængde i en traditionel IRA, kan konvertering være dyrt.
Husk også, at du ikke kan trække konverterede penge ud af en Roth IRA i mindst fem år uden at pådrage sig en straf. Hvis du trykker på pengene før da, ville du skylde en 10 procent tidlig tilbagetrækning straf, medmindre du er alder 59 1/2 eller ældre. Det er vigtigt at forstå din tidslinje, indtil du tror, du skal bruge disse midler.
Hvis du ikke planlægger at trykke på IRA-aktiver i nogen tid, tilbyder en bagdør Roth endnu en fordel. Med traditionelle IRA'er er du forpligtet til at begynde at tage minimumsfordelinger baseret på din forventede levetid i alderen 70 1/2. En Roth IRA har ingen nødvendige minimumsfordelinger, hvilket betyder at du kan lade pengene vokse så længe du vil. Det, som er parret med evnen til at gøre disse tilbagekøb uden skat, kunne tippe skalaerne til fordel for konvertering af traditionelle IRA-aktiver.
Hvornår gør det mening at refinansiere? Mere end Breakeven Point
Giver det mening at refinansiere? Kun hvis du sparer penge eller løser et problem. Lær om breakeven beregningen og alt andet du bør se på.
Hvornår bruger net urealiseret vurdering gør mening?
Der er et par måder at distribuere selskabsbeholdning fra en pensionsplan. Vurder dine muligheder omhyggeligt for at se, hvilken tilbyder bedre skattebehandling.
Hvornår gør det mening at bidrage til en Roth 401 (k)?
Roth 401 (k) vs. traditionelle 401 (k) -afgørelser forud for skat er mere kompliceret end det forekommer. Lær om, hvordan du vælger den bedste type pensionskonto.