Hvad er Rule of 55

Hvis du har en 401 (k) plan, ved du sikkert allerede, at der generelt er en straf på 10 procent for at hæve penge før alder 59 1/2.

Der er undtagelser fra denne tidlige distributionsregel, og en påvirker især førtidspensionister. Det er kendt som Internal Revenue Service's Rule of 55. Hvis du er 55 år eller ældre, er det noget du bør vide om.

Hvad er reglen om 55?

IRS-reglen på 55 giver en medarbejder, der er afskediget, fyret eller afslutter et job mellem 55 og 59 1/2 træk penge fra deres 401 (k) eller 403 (b) ) planlægge uden straf.

Dette gælder for arbejdstagere, der forlader deres arbejde, når som helst under eller efter året på en 55 års fødselsdag.

Regel 55 gælder kun for aktiver i din nuværende 401 (k) eller 403 (b) - den du investerer i på det job, du forlader i alderen 55 år eller derover. Hvis du har penge i tidligere 401 (k) eller 403 (b), er det ikke berettiget til straffefritagelse for tidlig tilbagetrækning. Du skal vente til alderen 59 1/2 for at begynde at trække penge tilbage, hvis du ville gøre det uden at betale en 10 procent straf.

Denne regel på 55 gælder ikke for individuelle pensionskonti (IRA). Hvis du skulle flytte aktiver til en rollover IRA, når du forlader et job, ville du ikke være berettiget til tidlig tilbagetrækning i henhold til Rule 55.

Hvad er en afdeling 72 (t) Distribution?

Der er en anden måde at tage 401 (k), 403 (b) og til og med IRA pensioneringsaktiver, hvis du forlader et job før 59 1/2 år. Det er kendt som fritagelse for væsentlig lige periodisk betaling (SEPP) eller IRS Section 72 (t) distribution.

Ved hjælp af denne form for distributionsregel begynder du at beregne din forventede levetid og bruge det til at beregne fem stort set ensbetalinger fra en pensionsplan i fem år i træk før 59 år / 2. Udlodninger kan dog forekomme i enhver alder, og de er ikke bundet af samme alder 55 tærsklen som Rule of 55.

Skal du tage Distribution?

Evnen til at tage penge tidligt ud er et godt sikkerhedsnet for dem, der skal gå i pension før alderen 59 1/2. Men hvis det er muligt at holde af og finde et andet job, deltidsjob eller arbejde som konsulent, kan det være mere fornuftigt at lade pengene fortsætte med at vokse, udskudt, godt i dine tresserne. At tage midler ud tidligt kan reducere den langsigtede værdi af din portefølje. Dette gælder især, hvis dine indledende år med pensionering er dårlige for markedet. Hvis du forventer at leve et langt liv, kan tidlige udlodninger risikere din fremtidige indkomst.

Overvej omhyggeligt hele tidspunktet for alle beslutninger om tilbagekaldelse af porteføljer. Arbejde med en skatterådgiver, en finansiel planlægger eller pensionsplan administrator for at skabe en bæredygtig tilbagetrækningsstrategi.

Få mere at vide i IRS-publikation 575.