Betaler en arv til mindre begunstigede

Når du bestemmer, hvem du vil arve din ejendom efter, når du dør, udover at finde ud af, hvem der får hvad, skal du bestemme, hvordan og hvornår de får det. Hvis din plan involverer en eller flere mindre støttemodtagere, kan de lovligt ikke arve ejendom, så alt, hvad der er efterladt direkte og direkte til en mindre vilje, vil enten ende i en domstolskontrolleret værge eller konservatorium eller i en begrænset konto som dikteret af en dommer og statslov.

Derfor skal du planlægge omhyggeligt for en mindre støttemodtager ved at vælge en af ​​tre muligheder: forlader deres arv på en begrænset konto, forlader den i etaper eller forlader det i en levetids tillid .

Forladelse af aktiver i en begrænset konto

Hvis det beløb du forlader til mindreårige ikke er signifikant, så er det nemmeste at regne med at mindreårets arv holdes på en begrænset konto til gavn for mindre, indtil han eller hun bliver voksen. Begrænsede konti omfatter dem, der er oprettet under en gældende stat, Ensartede overførsler til mindre lov (eller

UTMA konto ) eller en ensartet gaver til mindreårige akt (eller UGMA konto ). Disse typer af konti kan bruges til at sørge for sundhed, uddannelse og vedligeholdelse af mindreårige, indtil han eller hun når 18 eller 21 år (den alder, hvor kontoen skal ophøre, afhænger af gældende statslov). En anden type af begrænset konto, der kan oprettes, er en 529 konto , som skal bruges til at betale for mindreårets universitetsuddannelse.

Den største ulempe ved at bruge en UTMA- eller UGMA-konto er, at modtageren vil modtage, hvad der er tilbage i kontoen, og uden strenge ved 18 eller 21 år. Således er disse typer af konti bør kun bruges til små arve.

Den største ulempe ved at bruge en 529-plan er, at arven skal bruges til at betale for modtagerens uddannelse.

Såfremt støttemodtageren beslutter sig for ikke at gå på college, så skal 529-planen gå til en anden modtager.

Forlader aktiver i stadier

En anden mulighed er at holde en mindre støttemodtagers arv i tillid og betale modtageren en eller flere faste beløb i etaper - med andre ord når støttemodtageren når en vis alder eller opnår et specifikt mål, så får de en direkte fordeling af deres arv.

For eksempel kan du betale en modtager 50% af deres arv, når de når 25 år og derefter saldoen på 30 eller 50%, når de tjener en kollegium og derefter balancen når de gennemfører en kandidatskole. I mellemtiden kan ejendommen tilbageholdt i støttemodtagerens tillid kunne anvendes af administrator for at betale for modtagerens kollegium eller kandidatuddannelse, medicinske regninger eller boliger og andre daglige behov.Når modtageren imidlertid modtager et fast beløb direkte og uden tillid, vil ejendommen være sårbar over for ægtefæller, retssager og modtagerens egne dårlige beslutninger. Andre ulemper ved at bruge en forskudt tillid omfatter de ekstra omkostninger til regnskabsmæssig og juridisk rådgivning i løbet af tillidstiden og det gebyr, som forvalteren har ret til at modtage for ydelser, der udføres under administrationen af ​​tilliden.

Når man overvejer brugen af ​​en forskudt tillid til fordel for en mindre støttemodtager, skal arvets størrelse derfor afvejes mod omkostninger og omkostninger forbundet med administrationen af ​​tillid.

Forlader aktiver i en levetidstjeneste

Den endelige mulighed er at lade en mindre støttemodtager arve i tillid for hele deres levetid. Der er mange fordele ved at vælge denne mulighed:

Aktiver, der er opbevaret i tilliden, vil blive beskyttet, når modtageren bliver en voksen fra skilsmandes ægtefæller, retssager, og hvis en tredjepartsforvalter anvendes, så fra modtagerens egne dårlige beslutninger og udvendige påvirkninger.

• Hvis der er noget tilbage i tilliden, når modtageren dør, kan du kontrollere, hvem der modtager, hvad der er tilbage.
• Hvis du vil oprette en varig familie arv, kan du oprette livstids tilliden som en generation, der hopper over tillid, der forhindrer ejendomsskat i modtagerens ejendom samt ejendomme hos alle modtagerens efterkommere.
• Du kan bruge en tredjepartsforvalter, mens modtageren er mindreårig, men gør modtageren sin egen Trustee i en alder, når du tror, ​​at de vil være ansvarlige nok til at tage fuld kontrol, såsom 25 eller 35. > Ikke desto mindre er ulemperne ved at bruge en livstids tillid det samme som ved at bruge en forskudt tillid - tilføjede omkostninger og udgifter til regnskabs- og juridisk rådgivning og tillægsmedlemmer. Når man overvejer brugen af ​​en livstids tillid, skal arvets størrelse derfor afvejes mod omkostninger og omkostninger i forbindelse med administrationen af ​​tillid samt dine egne langsigtede planlægningsmål.