Hvordan pensionsordningsaktiver er opdelt i en skilsmisse

Selvom du går igennem sværhedsgraden, skal du træffe informerede økonomiske beslutninger vedrørende opdeling af ejendommen, som du og din ægtefælle har akkumuleret under dit ægteskab. Pensionsbesparelser er en af ​​de største og mest værdifulde aktiver, mange mennesker ejer, og er derfor et vigtigt spørgsmål i skilsmissesager. Men selv som et af de vigtigste spørgsmål, har de også en tendens til at være meget komplicerede, underlagt skatteimplikationer og ofte ikke håndteres ordentligt på grund af det.

Hvis du planlægger at få adskillelse eller skilsmisse, og din ægtefælle har en arbejdsgiversponseret pensionsplan som en 401 (k) eller pensionsplan, har du lovligt ret til en del af balance, forudsat at du ikke har en aftale om forbrugsret, som siger andet. Det virker også omvendt: din ægtefælle har retligt ret til en del af din arbejdsgiver-sponsorerede pensionskonto, hvis du har en. Men hvis din ægtefælle var den primære brødvinder, hvordan beskytter du din andel af hans eller hendes pensionskonto? Hvad skal du stoppe din ægtefælles arbejdsgiver fra at udbetale ydelserne til din ægtefælle eller tidligere ægtefælle, og efterlader dig lidt eller ingenting? Svaret er generelt en kvalificeret indenlandske forholdsordre.

Kvalificeret Domestic Relations Order (QDRO)

En kvalificeret Domestic Relations Order (også kendt som QDRO, udtales "quad row") kan beskytte dine interesser under disse omstændigheder. En QDRO er en domstolsbeslutning, dom eller dekret i forbindelse med børnebidrag, alimony eller ejendomsrettigheder, som også kan instruere din ægtefælles pensionsplan om, hvordan du betaler dig din andel af pensionsydelser.

En QDRO giver dig beskyttelse og garanterer, at en aftale om ægteskabelig aftale ikke gør det muligt at adskille midlerne i pensionsplanen til at blive adskilt og tilbagetrukket uden straf og indbetalt til den ikke-ansattes ægtefælles pensionskonto (typisk en IRA) eller på anden måde gør bestemmelser for udbetaling.

Antag ikke, at dine rettigheder til pensionsaktiver er dækket, bare fordi din skilsmisse dekret siger, at du har ret til en del af din ægtefælles pensionskasser.

Men det er vigtigt at bemærke, at QDROs kun gælder for planer, der er IRS-skattekvalificerede og omfattet af lov om arbejdstagernes pensionsindkomstindkomst (ellers kendt som ERISA). De gælder ikke for militær eller statslige pensioner, som er underlagt andre love. Du behøver ikke en QDRO til at opdele IRA- eller SEP-aktiver.

Rådgivning til en advokat eller specialist

En indenrigsrelateret ordre anses ikke for kvalificeret, medmindre den er godkendt af pensionsplanens planadministrator og retten. Pensionsplaner har ofte standard QDRO-formularer, som din advokat kan bruge til at udarbejde formuleringen af ​​QDRO.Nogle gange er disse tilstrækkelige, men hvis din andel af din ægtefælles pensionskonto er betydelig, bør du overveje at bruge en advokat, der specialiserer sig i QDRO'er for at sikre, at alle de relaterede problemer i din aftale om indgåelse af ægteskab er indarbejdet i QDRO, og at dine rettigheder er fuldt beskyttet på en måde, som en generisk QDRO-formular ikke kan levere.

Hvis din advokat ikke er erfaret i QDROs, vil det tage ham eller hende længere at gøre forskning og papirarbejde, hvilket vil koste dig mere i juridiske gebyrer.

Der er også chancen for at han eller hun kunne savne noget vigtigt, der kan ende med at koste dig penge.

En anden faktor i skrivelsen af ​​en QDRO er den pågældende pensionsplan. Planlagte pensionsaktiver (ligesom 401 k) -planer er lettere at beregne end ydelsesbaserede pensionsaktiver (som pensioner), fordi ydelsesbaserede pensionsbetalinger er baseret på komplekse aktuarmæssige beregninger og faktorer som års ansættelse. Hvis din ægtefælle har denne type plan, vil din advokat sandsynligvis nødt til at ansætte en aktuar for at beregne din andel af pensionsaktiverne.

Din advokat bør læse pensionsplanens resuméplanbeskrivelse og andre plandokumenter, fordi QDROs vilkår skal være i overensstemmelse med planens vilkår. Problemerne i forbindelse med bidragsbaserede pensionsordninger er forskellige fra dem, der vedrører ydelsesbaserede pensionsordninger, en anden grund det hjælper med at bruge en specialist.

Hvad din udbetaling kan se ud som

Dette er et andet område, der har tendens til at blive kompliceret. I de fleste stater er midler, der tilføjes til pensionskonto under et ægteskab, betragtes som ægteskabelig ejendom, hvilket betyder at både dig og din ægtefælle har ret til dem. Men hvis en af ​​jer blev indtrådt i ægteskabet med midler allerede på pensionskonto, behandles disse midler generelt som en separat ejendom i en skilsmisse (selv om deres behandling varierer fra stat til stat). Som hovedregel er de aktiver, der betragtes som ægteskabelig ejendom, eller dem, der blev bidraget under ægteskabet, sammen med deres indtjening de aktiver, der er opdelt i tilfælde af skilsmisse.

Hvis din ægtefælle er omfattet af en bidragsbaseret pensionsplan, som en 401 (k) plan, afhænger timingen af ​​din betaling af den pågældende plan. Nogle planer giver en øjeblikkelig engangsbeløb og andre betaler et fast beløb i fremtiden eller foretager periodiske betalinger. Hvis din ægtefælle er omfattet af en ydelsesbaseret pensionsordning som en virksomhedspension, vil du sandsynligvis modtage månedlige betalinger, der starter ved din normale pensionsalder.

The Bottom Line

Skilsmisse kan være dyrt i form af advokatsalærer og følelsesmæssig sundhed. Men det kan også have dyre virkninger på din fremtidige økonomiske sikkerhed. Uddannelse selv er det første skridt. Men sørg for at tage de nødvendige retlige skridt for at beskytte dine rettigheder og altid ansætte et kvalificeret team for at hjælpe dig med at gøre det.