15 Hjem erhvervsmæssige skatterespørgsmål besvares

Mange hjemvendte virksomhedsejere eller frilansere tøver med at komme i gang i deres selvstændige rejse, fordi de er bekymrede over skatteproblemerne. De mener, at det er kompliceret eller bekymre sig om konsekvenserne af at lave en fejl. Selvom selvstændige skatter kræver lidt mere arbejde, tilbyder de nok fordele for at gøre det lettere at lære om det. Her er svar på de 15 vigtigste spørgsmål vedrørende selvstændige skatter.

1) Skal jeg tage hjemmekontrakternes fradrag?

Der var en tid, hvor afskrive en del af dit hjem til erhvervsmæssige formål, øge din revisionsrisiko. Med over 50 procent af virksomhederne løber fra et hjemmekontor, så er det ikke længere tilfældet, så vær ikke bange for at tage hjemmekontrakternes fradrag. Husk bare, at du kun kan afskrive det rum, du bruger udelukkende og jævnligt for din virksomhed. Få mere at vide om hjemmekontorets fradrag.

2) Kan jeg afskrive min bil som forretningsudgift?

Enhver udgift, du har, der er nødvendig for at du kan gøre forretninger, kan være et skattefradrag for virksomheder, der omfatter rejseforretninger. Du kan lige fra den del af din bil, der bruges til erhvervsmæssige formål. For at tage afskrivningen skal du bevise erhvervsmæssig brug af bilen gennem organiseret registrering. Du får to muligheder for at tage forretningsbilsafdrag, hvor den nemmeste er at spore din kilometertal ved hjælp af en logbog eller en forretningsapp.

IRS giver hvert år en kilometertal. Du skal blot multiplicere satsen ved den forretningsmæssige kilometertal, du spores for at få dit fradrag. Den anden mulighed er at bruge faktiske udgifter. For det bliver du nødt til at holde alle registreringer relateret til pleje og vedligeholdelse af din bil.

3) Hvilken type fradrag kan jeg tage for at være selvstændig?

To af selvstændige erhvervsdrivende er 1) modtager din bruttoindkomst og 2) arbejdsrelaterede skattefradrag.

Dette kan gøre skatteperioden lidt mere kompleks, fordi du skal betale selvstændig skat og social sikring, som din arbejdsgiver normalt trækker for dig. Men i modsætning til i et traditionelt job kan du fratrække mange udgifter, som du ikke kan have i et job. For eksempel kan du ikke fratrække dine pendlingsudgifter i et job, mens du kan fratrække forretningsrelateret rejse. Næsten alle udgifter, der er nødvendige for at drive din virksomhed, er fradragsberettigede, herunder din internetadgang, marketingomkostninger og meget mere. Her er 15 fælles selvstændige skattefradrag.

4) Hvor mange år kan jeg gå uden at tjene penge på min hjemmevirksomhed?

IRS forstår, at nogle gange virksomheder, især opstarter eller under økonomiske vanskeligheder, kan have tab. Der er flere aspekter af en virksomhed, som IRS anser for at afgøre, om du har en forretning eller en hobby.De vigtigste faktorer er, om du arbejder som en virksomhed, f.eks. Oprettelse af en forretningsstruktur, du har til hensigt at tjene penge, du deltager i aktiviteter til at opbygge din virksomhed og meget mere. Hvis du opfører sig som en virksomhed, så er IRS mere tilbøjelige til at se, at du har en. Hvis du har et nettotab på mere end to ud af de fem år i drift, risikerer du at blive betragtet som en hobbyvirksomhed. Så i det væsentlige vil du have et overskud på mindst tre ud af fem år.

Fortløbende forretningstab (hvilket betyder at du afskriver mere end du laver), forlader, at du har større risiko for at modtage en IRS-revision. Med det sagt kan du afskrive dine hobby-forretningsomkostninger op til det beløb du tjener. Hvis du har tjent $ 1000, men havde $ 1, 500 i udgifter fra din hobbyvirksomhed, kan du trække $ 1, 000. Men hvis du opfylder kravet om en virksomhed, kan du trække $ 1, 500 og tage tabet $ 500. Besøg IRS for information om en virksomhed vs hobby.

5) Har jeg brug for kvitteringer for alle mine afskrivninger?

Ja. Det er vigtigt at holde kvitteringer for alle udgifter og fradrag, fordi bevisbyrden hviler hos dig, hvis den revideres. Der er en række arkiveringssystemer, du kan bruge til at vride alle dine kvitteringer i rækkefølge. Det kan være lurt at bruge en virksomhedsregnskabssoftware til at hjælpe dig med at organisere dine indtægter og udgifter, og gøre det lettere at generere skatterapporter.

Du

6) Hvor meget selvstændig indkomst kan jeg modtage uden at skulle anmelde det?

Ingen. IRS kræver, at du rapporterer ALLE indtægter. Afhængigt af den type hjemmeforretning du har, kan du muligvis modtage en 1099-MISC-formular. Men hvis du sælger dine produkter eller tjenester direkte, kan du muligvis ikke modtage nogen form for resultatopgørelse. Men det betyder ikke, at du ikke behøver at rapportere, hvad du har tjent. Det er vigtigt at holde styr på alle indtægter, du modtager fra din virksomhed, og rapportere det hele.

7) Skal jeg ansætte en revisor for at hjælpe mig med min boligbranche?

Ikke nødvendigvis. Det er op til dig at beslutte, om du skal søge udenhjælp, når du forbereder dine personlige og erhvervsmæssige skatter. Hvis du har lidt erfaring med at forberede din virksomhedsafgift, kan det være en klog investering at søge hjælp til det første år eller to. Finansiel ledelse og skat software kan være nyttigt, hvis du ikke har budgettet til en revisor eller skatte professionel. Bemærk, at regnskabsmæssige og skattemæssige tjenesteydelser er fradragsberettigede.

8) Hvad er de øverste revisionsflag til hjemmet?

Du bør ikke lade frygten for en revision forhindre dig i at starte en hjemmeforretning. Du bør dog lade frygten for en revision opfordre dig til at holde dig ajour med skatteproblemer og ærlig i din rapportering. Her er et par ting, som kan få IRS'en til at se nærmere på dine skatter:

• Måltider, rejser, underholdning - Ofte får personlige rejseudgifter blandet sig i forretningsrejser, hvilket kan få IRS til at tage en se.
• Indkomst - Ifølge SBA, jo mere indtjening du tjener svarer til en højere risiko for en revision.
• Cash Business - Fordi der ikke er papirspor, når du accepterer kontanter, er det lettere at ikke rapportere. Som følge heraf er IRS mistænksom over for kontante virksomheder.
• Exorbitant fradrag
• Påstår 100% erhvervsmæssig brug af dit køretøj - Da de fleste hjemmefirmaer bruger deres bil til personlig og erhvervsliv, kan det være risikabelt at hævde, at din bil kun bruges til erhvervslivet. Dette gælder for andre udgifter som mobiltelefoner og internet, hvor du ofte bruger dem til både forretning og personlig. I stedet bestemme procentdelen af ​​tid, der bruges som en virksomhed, og fratrække det.
• Dit retur er uden for statistiske normer. IRS'en kører i nogle tilfælde tilfældige screeninger, der sammenligner afkastet mod andre. Hvis din er meget forskellig fra afkast, der anses for at svare til din, kan det blive markeret for en revision.

9) Skal jeg have et føderalt skatte-id-nummer (FEIN) til min hjemmevirksomhed?

Hvis du er enesindehaver uden medarbejdere eller enkeltmedlem LLC uden medarbejdere, behøver du ikke en FEIN - du kan bruge dit personnummer. Enhver anden virksomhedsopsætning kræver en FEIN. Med det sagt, da FEIN numre er gratis, gør det ikke ondt at få en. Afhængigt af hvilken type hjemmevirksomhed du kører, kan du blive bedt om at angive dit socialsikringsnummer. Hvis du har en forretning FEIN, kan du give det i stedet og beskytte dit personnummer.

10) Hvorfor bliver jeg bedt om af en klient at udfylde en W-9-formular?

W-9-formularen er den officielle IRS-formular, der bruges af et firma, når de vil have dig til at sende dem dit skattepligtige identifikationsnummer (enten dit personnummer eller FEIN). Det ligner W-2, medmindre det bruges til uafhængige entreprenører, konsulenter og andre selvstændige. Denne formular hjælper virksomheden med at udfylde en 1099-MISC skatformular, som den sender til dig i slutningen af ​​januar, så du kan gøre dine skatter. Den sender også en kopi til IRS.

11) Skal en boligvirksomhed altid betale skat ved årets udgang?

Ikke altid. Selvstændige er forpligtet til at betale personlig skat og selvstændig skat, der skal betales i slutningen af ​​året. Denne byrde kan nedsættes med forskellige skattefradrag. Med det sagt er der mange faktorer, der går ind i, hvorvidt du ender på grund af skatter. For det første, hvis du er i en dobbelt eller flere indkomst husstand, kan de af andre medlemmer (eller dit job) betalt afgifter opveje de skatter, du skylder på din virksomhed, forudsat at andre medlemmer er berettiget til refusion. En anden overvejelse er din virksomhedsstruktur. En eneste ejendomsret eller enkeltperson LLC, kan indgive en liste C og gøre dine skatter normalt. Men virksomheder eller partnerskaber kræver virksomheden at indgive skatter. Endelig skal hjemvirksomheder betale skønnede afgifter. Mens en arbejdsgiver ville tage skat af din indkomst på hver lønudbetaling, som hjemmefirmaer, skal du sende skønnede skattebetalinger fire gange om året. Når du gør dine skatter, trækker du det, du sendte i, ligesom du trækker fra det, som betales af en arbejdsgiver.

Hvis du ikke betaler skønnede afgifter, men din skattebyrde er mindre end $ 1.000, vil du nok være okay. Men hvis du skylder $ 1 000 eller mere, kan du stå over for straffe og ekstra gebyrer.

12) Hvad er selvbeskæftigelsesskat og er dette ud over de faste skatter jeg vil betale ved årets udgang?

Ja det er anderledes. Selvstændig skat betales ud over eventuelle andre skatter, du måtte skylde. Det er selvstændig beskæftigelse version af FICA skat, som normalt betales af arbejdsgivere for social sikring og Medicare. Det skyldes din nettoindtjening fra selvstændig beskæftigelse. Skema C-formularen, din skatteprogramvare eller en skattefaglig kan hjælpe dig med at foretage beregningen. Den gode nyhed er, at halvdelen af ​​din selvstændige skat er fradragsberettiget.

13) Kan jeg afskrive mine sygesikringsbetalinger?

Hvis du er selvstændig, betaler for din egen sygesikring og har et nettoresultat, er du i stand til at fratrække de fulde omkostninger ved dine sygesikringspræmier som et personligt fradrag. Hvis du bryder i din virksomhed eller oplever et tab, er du i stand til stadig at fratrække dine sygesikringspræmier som en medicinsk udgift på et andet område af din skatteformular.

14) Hvad er sandsynligheden for, at jeg vil blive revideret?

Ifølge SBA bliver mindre end 2 procent af afkastet med indkomst fra $ 25.000 til $ 100.000 få revideret. Det går op til lidt over 2 procent for dem, der producerer mere, og falder til 1 procent for dem, der producerer mindre end 25 000 dollars. Indtægterne alene er ikke den eneste faktor i revisioner, så du vil sikre dig, at du undgår en revision rød flag (se spørgsmål # 8).

15) Hvad kan jeg forvente, hvis jeg bliver revideret?

For det første at blive markeret for en revision betyder ikke nødvendigvis, at der er noget galt. IRS tilfældigt scanner returnerer og sammenligner dem med statistiske normer. Eller hvis en person, du har handlet med, er under revision, kan du også se dit retur. Bemærk, at hvis du er revideret, vil IRS kontakte dig via post, ikke via telefon. I de fleste tilfælde vil IRS bede om oplysninger som kvitteringer eller logfiler. Kun 25% af IRS-revisionerne indebærer faktisk et ansigt til ansigt møde, de øvrige 75% er mailrevisioner. Men hvis de oplysninger, du skal indsende, er for meget til post, kan du anmode om et ansigt til ansigt møde. IRS vil gennemgå dine oplysninger og afgøre, om du skylder mere eller ej.

Ansvarsfraskrivelse: Jeg er ikke en skattefaglig eller licenseret skatteadvokat. Oplysningerne her skal bruges som en generel vejledning. For specifikke spørgsmål om egne skatter, bedes du kontakte en skattespecialist eller henvise til de officielle IRS-publikationer.