Skal du eje obligationer i en IRA?

Individuelle pensionsregnskaber betragtes typisk som hjemsted for langsigtede investeringer som fonde, men obligationer kan spille en vigtig rolle i pensionsplanlægningen - især da investorerne kommer tættere på slutningen af deres indtjeningsår.

IRA'er: En gennemgang

Først en hurtig gennemgang af, hvordan IRA'er arbejder. For dem 49 og under giver en individuel pensionskonto mulighed for, at investorer kan bidrage med mere end $ 5, 500 eller individets skattepligtige kompensation for året, baseret på 2014-regler.

De i alderen 50 år og derover kan bidrage med $ 6, 500 pr. År.

Investorer behøver ikke at betale skatter på de renter og kapitalgevinster, de tjener i IRA. I stedet når de begynder at tage udlodninger (f.eks. Fjernelse af penge fra IRA), betaler de skatter på disse udlodninger som almindelig indkomst. IRA-ejeren kan begynde at tage disse udlodninger uden straf i alderen 59 ½, men han eller hun er ikke påkrævet for at få en fordeling indtil 70 ½ år. Den fulde liste over IRA-regler er tilgængelig fra Internal Revenue Service.

IRA som en del af det samlede billede

Med hensyn til IRA's investeringsstrategi er det vigtigt at tænke på kontoen som en del af din samlede investeringsplan og ikke som en særskilt enhed. Med andre ord behøver IRA ikke at være fuldt diversificeret alene. I stedet kan den bruges strategisk til at holde investeringer, der højst sandsynligt vil generere det højeste niveau af skattepligtige indtægter og / eller kapitalgevinster.

På den måde udsættes skatten indtil en meget senere dato, snarere end forfalder i det følgende april.

Få mest muligt ud af skattefritagelsen

Den skattemæssige udskudt karakter af IRA er grunden til, at investorer ofte rådes til at lægge obligationer i deres IRA. Da indtægter produceret af obligationsfonde er skattepligtige, kan investorer, der genererer denne indkomst i skattepligtige regnskaber, se et væsentligt resultat på deres afkast efter skat.

På en anden måde giver en investering med et udbytte på 4% et efterskud på kun 3% til en investor i 25% beslaget. Som følge heraf er high yield og emerging market obligationer - eller ethvert andet markedssegment, der producerer over gennemsnittet indkomst - typisk velegnet til en IRA-konto.

Aktiefonde: IRA eller Regular Account?

Hvordan fungerer lagre i ligningen? Lagrene er trods alt mere tilbøjelige til at producere langsigtede kapitalgevinster - og den tilhørende skatteopgørelse - end obligationer. Langsigtede kapitalgevinster (gevinster ved salg af aktiver over et år) beskattes i øjeblikket til gunstigere priser end indkomst (en kategori omfatter renterne fra obligationer og obligationsfonde). I 2014-reglerne betaler investorer i 25%, 28%, 33% eller 35% skatkonsoller 15% på langfristede kapitalgevinster, mens de i 39.6% beslag betaler 20%. De inden for 25% parentes har en 0% skat på langsigtede kapitalgevinster.

Generelt er købs-og-aktiebeholdningsinvesteringer og skatteeffektive aktiebeholdninger derfor mere egnede til en regelmæssig (ikke-IRA) konto, mens obligationer er mere egnede til udskudte køretøjer såsom IRA'er.

Når det er sagt, er handelskonti eller aktiebeholdninger, der smider af mange kortsigtede kapitalgevinster, gode valg for en IRA snarere end en almindelig konto.

Husk at dette kun er en generel vejledning, og at hver enkelt person har en anden situation.

Det er også vigtigt at bemærke, at livsstadiet spiller en rolle. Da lagerbeholdninger har tendens til at overstige obligationer over tid, kan en yngre person, der måske har op til 50 år at investere, se væsentligt højere kapitalgevinster fra aktier end obligationer, hvilket ville hævde at lægge aktier i en IRA i første omgang. Over tid genopretter investorerne typisk deres porteføljer til fordel for obligationer, da de bliver ældre og behøver at bevare hovedstol. I dette tilfælde kan det være fornuftigt at bruge IRA til dette formål.

Undgå at holde kommunale obligationer i en IRA

En af de vigtigste overvejelser er at sikre, at du ikke besidder kommunale obligationer i en IRA. Munis primære tiltrækning er, at renterne på såvel individuelle obligationer som kommunale obligationsfonde er skattefritaget, hvilket betyder, at de også har tendens til at tilbyde lavere afkast før skat end skattepligtige obligationer.

Da renter og kapitalgevinster i en IRA allerede er skattefritaget, er der ingen fordel for at holde Munis i IRA. Brug i stedet en regelmæssig (ikke-IRA) konto til at holde Munis, og spar IRA for andre investeringer.

TIPS i en IRA

Treasury Inflation-Protected Securities (TIPS) kan være et godt valg for en IRA-konto. TIPS's hovedværdi stiger i sammenhæng med inflationen, hvilket giver investorer mulighed for at skabe en positiv reel (efter inflation) afkast. Fangsten er imidlertid, at værdien af ​​obligationerne tilpasses hvert år fra det tidspunkt, hvor obligationen udstedes, indtil den modnes - og investorer skal betale en afgift på denne opjustering. At holde TIPS i en IRA giver derfor mening, fordi det giver investorer mulighed for at drage fuld nytte af inflationstilpasningen og undgå hovedpine i forbindelse med at betale denne årlige skat.

En endelig tankegang

Skatteovervejelser er et centralt element i en solid investeringsstrategi, da de kan hjælpe investorer med at maksimere deres afkast efter skat. Men husk at de vigtigere komponenter i en gennemtænkt plan er dine mål, risikotolerance og tidshorisont. Som det gamle ordsprog siger: "Lad ikke skattehalen vogte investeringshunden. "

Husk også, at dette kun er en vejledning. Hvis du har specifikke spørgsmål om din personlige situation, skal du sørge for at kontakte en finansiel rådgiver.

Ansvarsfraskrivelse : Oplysningerne på dette websted er kun til diskussionsformål og bør ikke opfattes som investeringsrådgivning. Denne information repræsenterer under ingen omstændigheder en henstilling om køb eller salg af værdipapirer.Sørg for at konsultere investorer og skattefolk inden du investerer.