Canadisk Indkomstskat: Sandheden om Erhvervsskat

Folk tror, ​​at det at køre en virksomhed er en god skattepause, fordi du kan afskrive alle dine udgifter. Desværre er det bare en af ​​de fælles myter om canadisk indkomstskat. Sandheden er, at afskrivning af forretningsomkostninger kun er mulig, hvis du opfylder alle krav som defineret af skattemyndighederne. Og så er der hele arbejdet med at indsamle og overdrage canadisk moms, som nogle tror, ​​at du ikke skal gøre, hvis du driver en lille virksomhed.

Når det kommer til erhvervsbeskatning, er uvidenhed absolut ikke lyksalighed; hvis du ikke er opmærksom på indianerens indkomstskat og ikke fuldt ud overholder skattebestemmelserne, kan du ende med at stå over for dyre straffe. Forhåbentlig faldt du ikke for nogen af ​​disse myter om at drive en virksomhed og dine skatteforpligtelser i Canada:

Myte nr. 1: Men det er ikke en forretning, virkelig …

Du kan muligvis køre en virksomhed, skattemæssigt og ikke engang kende det. Misforståelsen er, at "at lave og sælge et par ting" ikke kvalificerer sig som en virksomhed, eller at hvis du gør noget som en hobby, er det ikke rigtig en forretning, selvom du producerer og sælger ting.

Canadas Revenue Agency (CRA) bestemmer ikke, hvad der er og hvad der ikke er en forretning i mængden af ​​salg eller af dine hensigter; de definerer en virksomhed som "enhver aktivitet, som du tjener til fortjeneste". Så selvom du kun "laver og sælger et par ting", kører du en virksomhed og har brug for at indgive dine forretningsbeskatning i overensstemmelse hermed.

Myte nr. 2: Små virksomheder behøver ikke at indsamle og / eller overdrage GST / HST eller canadisk moms (PST).

Dette er en anden myte baseret på den misforståelse, at størrelsen af ​​din virksomhed er vigtig, når det kommer til erhvervsliv. Når det drejer sig om at indsamle og overdrage GST / HST, er der en mindre Leverandørfritagelse, men selv dette gælder ikke for alle typer virksomheder.

Lær, om din lille virksomhed skal registrere sig for GST / HST og hvordan man gør det, hvis det er tilfældet.

Når det drejer sig om provinsielle salgsafgifter (PST, også kendt som RST i Manitoba eller QST i Quebec), hvis du sælger håndgribelige produkter, skal du indsamle og overdrage PST (medmindre din lille virksomhed kvalificerer til en af ​​de få undtagelser).

Værre, din virksomhed behøver ikke at opholde sig i en provins, der forventes af den pågældende provins regering til at indsamle og overdrage PST / RST eller QST for den pågældende provins. Som du vil læse i hvad virksomhedsejere bør vide om provincial sales tax, er alt hvad du skal gøre for at være på krogen for disse skatter at gøre forretninger i den provins - noget som de forskellige provinser definerer ret løst.Bare at acceptere ordrer fra en bestemt provins kan være nok.

Disse artikler beskriver processen med at indsamle og overdrage provinsielle salgsafgifter i de provinser, der stadig har dem (undtagen Quebec).

Hvordan canadierne skal vide om BC Provincial Sales Tax

• Sådan opkræves Manitoba Retail Sales Tax (RST)
• Sådan opkræves og afkræves Provincial Sales Tax i Saskatchewan
• Nuværende GST / HST og PST / RST / QST-priser for alle provinser og territorier
• Hvis du sender til Quebec, eller hvis din virksomhed er bosat i den pågældende provins, skal du se GST / HST og QST på Revenue Quebec-webstedet.

Myte nr. 3: Hvis du driver en hjemmebaseret virksomhed, kan du afskrive alle udgifter i forbindelse med dit hjem på din canadiske indkomstskat.

I et ord Nej. Mens der er nogle skattefradrag for virksomheder, der er specifikke for hjemme-baserede virksomheder (f.eks. Skattefradrag for erhvervsbrug), kan du køre en hjemmebaseret forretning blanche erhvervsskat fradrag. Overdreven udgiftskrav i forbindelse med brugen af ​​dit hjem til erhvervsmæssige formål kan føre til nærmere undersøgelse fra Canada Revenue Agency (CRA). Hvis din virksomhed ender med at blive revideret, kan dine husudgifter hævdes for de nuværende (og tidligere) år, hvilket fører til en dyr skatteopgørelse.

Du kan bruge nogle af dine vedligeholdelses- og boligejendomsomkostninger som erhvervsmæssige skattefradrag (se Home Business Tax Deductions for detaljer), men generelt er reglerne for virksomhedsskattafdrag for hjemme-baserede virksomheder det samme som for andre forretning.

Myte nr. 4: Hvis jeg driver en virksomhed, kan jeg afskrive alle mine underholdningsudgifter.

Hvis det kun var sandt! Men desværre er reglerne for erhvervsmæssige skattelettelser vedrørende underholdning strenge (og måske snedige). Generelt kan du kun kræve op til 50 procent af kostprisen for måltider og / eller underholdning som forretningsomkostninger. (Særlige regler gælder for måltider og underholdning på konventioner; se reglerne for måltider og underholdningsudgifter på canadisk indkomstskat.)

Og når det kommer til aktiviteter som golf, er nyheden endnu værre; Klubbidragskvoter er ikke fradragsberettigede, når "hovedformålet med klubben er spisning, rekreation eller sportsaktiviteter" (

CRA Business and Professional Income Guide ). Myte nr. 5: Hvis jeg driver en virksomhed, kan jeg afskrive alt det udstyr, jeg køber til min virksomhed.

Nå, slags. Det udstyr, du køber til at drive din virksomhed (inklusive alt fra maskiner gennem møbler), kan afskrives, hvilket betyder, at det bliver slidt over tid. Så når du køber, hvad kreditvurderingsbureauet kalder en "afskrivbar ejendom", kan du ikke fratrække hele kostprisen for varen som et erhvervsmæssigt skattefradrag; I stedet afdrager du prisen på varen over flere år gennem et kapitalkostnadskrav.

Hvor meget af en kapitalomkostninger, der hævder dig, kan gøre hvert år til en bestemt vare afhænger af hvilken klasse det er. Møbler, inventar og maskiner er for eksempel klasse 8 i kategorien Anden ejendom, hvilket betyder at du kan fratrække 20 procent af deres omkostninger hvert år.Kapitalomkostninger til afskrivninger (CCA) giver et kapitalkostnadsklasseoversigt, der viser dig, hvilken afskrivbar ejendom der tilhører i hver klasse.

Lær, hvordan du beregner din kapitalomkostninger.

Og se skatstrategier for at maksimere din virksomheds skattefradrag for at få oplysninger om, hvordan du får mest ud af din skatteomkostninger (CCA).

Unicorns er ingen hjælp

Myter er smukke ting og kan være underholdende. Men hvis du får dem til at påvirke, hvordan du håndterer dine forretningsskatter, er du på vej til problemer.

Lær så meget som muligt om canadisk indkomstskat og hvordan det påvirker din virksomhed; der er ting, du kan gøre for at minimere skattebiddet. At kende sandheden om skattemyterne ovenfor vil ikke kun hjælpe dig med at sikre, at du overholder skattereglerne, men giver dig et udgangspunkt for succesfuld skatteplanlægning.