Canadisk indkomstskat og din lille virksomhed

Bruger du en canadisk lille virksomhed? Denne vejledning indeholder alle de oplysninger, du har brug for at vide om at forberede og arkivere canadisk indkomstskat, hvorfra forretningsomkostningerne kan betragtes som legitime canadiske skattefradrag ved hjælp af detaljer om gennemførelse af T1 Personal og T2 Corporate Income Tax Returns.

Hvilket canadisk indkomstskatretur har du brug for din lille virksomhed?

Selvangivelsen, du skal udfylde og indsende til din lille virksomhed, afhænger af, hvordan din virksomhed er struktureret.

Hvis din virksomhed er eneselskab eller partnerskab, rapporterer du din virksomhedsindkomst på din T1-personbeskatningsformular. Din lille virksomhed er du, så at sige, og T1-afkastpakken indeholder formular T2125 (Erklæring for Erhvervs- eller Erhvervsaktiviteter), som du vil bruge til at rapportere din virksomhedsindkomst.

Hvis din lille virksomhed er indarbejdet, vil du rapportere din virksomhedsindkomst på en T2 selskabsskat. Juridisk er din indbyggede lille virksomhed en separat enhed, og den skal færdiggøre og indgive sin egen canadiske selvangivelse. (Bemærk, at du som en anden separat juridisk enhed også skal færdiggøre og indgive din egen særskilte T1-personbeskatningsafkast.)

Hvilke forretningsomkostninger er legitime canadiske skattefradrag?

Før du sætter dig ned for at afslutte din canadiske afgiftsopgørelse eller tage din selvangivelse og alle dine relevante formularer og dokumenter til din revisor, er det nyttigt at vide, hvilke forretningsomkostninger der kan betales som canadiske skattefradrag og som ikke gør det

• Maksimere din virksomheds indkomstskat Fradrag - Denne første rate for at gøre dig klar til at indgive din canadiske indkomstskat dækker dine kvitteringer, skattefradrag i forbindelse med omkostningerne ved at drive forretnings- og skattefradrag for hjemmebaserede virksomheder.
• Flere måder at maksimere din virksomhed indkomstskat fradrag på - Lær reglerne for køretøjsudgifter, rejseudgifter, ansættelse af dit barn eller ægtefælle, reklamekostnader og de slags forretningsomkostninger, der falder ind i Canada Revenue Agency's 'andre' kategori.
• Det canadiske erhvervskostnadsindeks giver en hurtig måde at finde ud af, om en bestemt forretningsomkostning kvalificerer som et legitimt canadisk skattefradrag og hvad reglerne gælder for at hævde den særlige forretningsomkostning.

Hjembaseret canadisk indkomstskat Fradrag

• Vedligeholdelse af hjemmet og boligejendom Indkomstskat Fradrag - At være hjemme-baseret virksomhedsejer har nogle kanadiske skattefordele. Forretningsudgifter i forbindelse med vedligeholdelse af hjemmet og boligejendom er to almindelige typer forretningsomkostninger, som hjemme-baserede virksomhedsejere overser.
• 6 hjemme-baserede indkomstskat fradrag du ikke ønsker at savne - mens disse seks canadiske skattefradrag ikke er de eneste forretningsomkostninger du kan være i stand til at gøre krav på, hvis du driver en hjemmebaseret virksomhed, der kvalificerer , de er "de bedste" med hensyn til at reducere mængden af ​​indkomstskat du skylder.
• Beregning af hjemmebaseret virksomhedsskat Fradrag forklarer reglerne for at kræve erhvervsmæssig brug af hjemmet og hvordan man beregner fradragsbeløbet, hvis din hjemmebaserede virksomhed er berettiget.

Andre canadiske indkomstskatafdrag, du bør vide om

• Kapitalomkostninger - Ingen diskussion om canadisk indkomstskat og små virksomheder ville være fuldstændig uden at nævne Capital Cost Allowance (CCA). Lær hvordan du beregner CCA her, og hvordan du får mest ud af dit kapitalkostnadskrav her.
• RRSP'er - Registrerede pensionssparingsplaner er den bedste canadiske skattefradrag for canadiske små virksomheder, der er struktureret som enmansvirksomheder eller partnerskaber. Find ud af, hvad RRSP-bidragsgrænserne er, og hvordan du taler dine RRSP-bidrag for maksimal indkomstskat.
• SR & ED - Mange små virksomheder er under indtryk af, at Skatteincitamenter for forskning og udvikling er noget, som kun større eller indbyggede virksomheder kan bruge, som ikke er sandt. SR & ED Skattekreditprogrammet kan også gælde for din lille virksomhed.
• Gaver til ansatte som canadiske skattefradrag - Hvis du er den generøse slags arbejdsgiver, som gaver dine medarbejdere, vil du gerne læse dette stykke på skattefradragsreglerne for gifting.

Canadiske indkomstskatteartikler for gør-det-selv-folk

• Din første virksomhedsomsætningsskat returnerer oplysninger om, hvordan du udfylder T1 Personlig selvangivelse, den canadiske skatteafkast, du skal udfylde og indsende, hvis din Virksomheden er struktureret som eneselskab eller partnerskab.
• Hvis du ejer et selskab, der driver forretning i Canada, henvises til Corporate Tax Canada Guide for at lære detaljerne om, hvordan du forbereder og arkiverer selskabsskat, herunder de nuværende selskabsskattesatser, der kan bruge T2 Short Return, når selskabsskat skyldes og mere.
• Top Canadian Software Software Programmer præsenterer hvad jeg anser for at være den bedste skatte software til små virksomheder. De fleste af disse kan bruges til at afslutte T2 selvangivelser samt T1 personlige indkomstopgørelser.
• Spørgsmål kommer altid op, når du arbejder på din indkomstskat. Disse canadiske indkomstskatter ofte stillede spørgsmål til små virksomheder giver svar på spørgsmål, der spænder fra, hvordan at have en virksomhed, der ikke har tjent penge i det relevante skatteår, påvirker din virksomhed gennem hvad du skal gøre, hvis du ikke kan betale den canadiske indkomstskat, du skylder.

Hvis en revisor forbereder din canadiske indkomstskat

Mange små virksomheder foretrækker at have en revisor eller en anden certificeret skatteforhandler fuldføre deres canadiske afkastopgørelser for dem i stedet for at gøre dem selv. Ekspertise og spare tid er to indlysende grunde, men hvis du har en skattefaglig "forsegling" på din lille virksomheds canadiske skatteafkast, kan du også spare bekymring.

• Første ting først, hvis du vælger at tage denne rute. Lær at finde en god revisor, hvis din lille virksomhed ikke allerede har en.
• Bare at tage en skuffe fuld af forskellige dokumenter til din revisor er en rigtig dårlig (og dyr) ide. Få dine skatteoplysninger Klar til din revisor fortæller hvilke dokumenter din revisor eller anden certificeret skatteforhandler virkelig har brug for.

Artikler til dem, der gennemfører canadiske corporate tax returns

• Den canadiske corporate tax guide er din one-stop skatteoplysninger side, hvis du driver et selskab i Canada. Det giver detaljer om, hvordan man forbereder og filerer selskabsskat, herunder de nuværende selskabsskattesatser, som kan bruge T2 Short Return, når selskabsskat forfalder og mere.
• Skattevis, ikke alle canadiske virksomheder er skabt ens. Her er de forskellige typer af virksomheder i Canada, da de vedrører canadisk selskabsskat.
• Top canadiske skatteprogrammer indeholder kanadiske skatteprogrammer, der kan hjælpe dig med at gennemføre og indgive din T2 Corporate Tax Return, hvis du ønsker at gøre din egen canadiske selskabsskat.

Skal du indarbejde din lille virksomhed?

Mindsket ansvar (i forhold til en eneboliger eller et partnerskab) og skattefordele er to af de mest almindelige årsager til valg af virksomhedens forretningsform. Men er det det rigtige valg for din lille virksomhed?

• Læs først om fordelene og ulemperne ved inkorporering og se om fordelene opvejer ulemperne i dit tilfælde.
• Så kig på Corporate Tax Advantages fra det canadisk-kontrollerede private selskab. Hvis du vil indarbejde, er dette den type canadiske selskab, du vil have skattevis.

Indlevering af din canadiske indkomstskat

Når du har en revisor eller en anden professionel indkomstskat, skal du udfylde din canadiske indkomstskat for dig, og det er normalt for ham eller hende at også indgive din indkomstskatteformular (er) for dig som godt. Hvis du indgiver din canadiske selvangivelse selv, tilbyder Canada Revenue Agency flere forskellige muligheder.

• Personer (der indgiver T1 personlige indkomstopgørelser) kan arkivere deres indkomstopgørelser elektronisk ved at bruge Netfile, hvis de opfylder betingelserne. (Efile er den version af Netfile, der anvendes af skatteforberedende fagfolk.) Elektronisk arkivering er også tilgængelig for virksomheder.
• Enkeltpersoner kan også sende eller aflevere deres indkomstopgørelser til det relevante skattekontor for Canada Revenue Agency.

Internet indgive en T2 (Corporate) Skatretablering

Som de fleste virksomheder allerede benytter sig af kommerciel skattebehandlingssoftware, har CRA gennemført obligatorisk internetindlevering til virksomheder med en bruttoomsætning på over $ 1 mio. (Selvom alle virksomheder opfordres til at fil elektronisk). De eneste undtagelser er forsikringsselskaber, nogle udenlandske selskaber og andre med unikke rapporteringskrav.

Bruttoomsætning er hentet fra GIFI (General Index of Financial Information) postposter fra regnskaber:

Bruttoomsætning = linje 8299 (Totalomsætning) + linje 9659 (Total landbrugsindtægt)

Et selskab omfattet af obligatorisk internet arkivering kan stadig sende i papir tilbage; CRA vurderer dog en $ 1000 indleverings straf for yderligere behandling.

Brug af CRA Online-konti

CRA tilbyder online-konti til bedre at holde styr på dine skatteoplysninger, uanset om din virksomhed er medtaget eller ej. Se Canada Revenue Agency Online-konti for virksomheder for mere information, herunder hvordan man registrerer.

Gør næste års kanadiske indkomstskatbelastning lettere, mens de fleste af os mener, at rekordhåndtering skal scut arbejde og har en tendens til at give den en lav prioritet, gør god rekordstyring ikke kun vores arbejdsliv lettere, men kan give os reel stress relief på skatte tid. Her er 7 måder at gøre optagelsen nemmere.

• Der er lovlige måder at reducere mængden af ​​canadisk indkomstskat, som din lille virksomhed skal betale hvert skatteår, men du skal træffe foranstaltninger for at få det til at ske. Kom i gang med 8 skattestrategier for at maksimere dine indkomstskatfradrag.