Keogh-planen: Pensionsopsætning for selvstændige

Det er skræmmende at begynde med at finde ud af, hvordan man investerer i din pensionering - eller hvordan man investerer af en eller anden grund. En masse kører på dine beslutninger. Når du smider nogle udenlandske lydkilder på toppen af ​​det, er det kun naturligt, at dit hoved kan begynde at gøre ondt.

A Keogh - udtalt kee-yo - er en type pensionsplan designet til selvstændige og deres ansatte. Det kan oprettes af små virksomheder, der er struktureret som LLCs, eneforetagender eller partnerskaber.

A Keogh svarer til en 401 (k) for meget små virksomheder, men de årlige bidragsgrænser er højere end 401 (k) grænser.

Så hvad er en Keogh Plan?

Keogh-planerne får deres navn fra den mand, der skabte dem, Eugene Keogh, der etablerede selvstændige skattelovsret af 1962, også Keogh-loven. Planerne blev ændret ved loven om økonomisk vækst og skattelettelse (EGTRRA) i 2001. Faktisk har de ændret sig så meget, at Internal Revenue Code ikke længere refererer til dem som Keoghs. De er nu kendt som HR 10 eller kvalificerede planer.

Keogh strukturer eksisterer stadig, men de har tabt popularitet sammenlignet med planer som SEP-IRA'er eller individuelle eller solo 401 (k) s. En Keogh kan være rigtig for en højtbetalt professionel, som en selvstændig tandlæge eller en advokat, men de tilfælde, hvor disse planer giver mening er specifikke og ret sjældne.

To typer Keogh-planer

Der er to typer Keoghs: Definitionsbidrag og ydelsesbaserede fordele.

• Defineret bidrag : Du definerer det bidrag, der vil blive foretaget hvert år. Du kan yde bidrag gennem overskudsdeling eller penge køb. Med overskudsdeling kan du bidrage op til en grænse på $ 54.000 i 2017, og du kan fratrække op til 25 procent af din indkomst. Det beløb, du vælger at bidrage til en fortjeneste, kan ændres hvert år. Med en penge købsplan bestemmer du i begyndelsen den procentdel af overskud, der vil blive placeret i Keogh, men dette bidrag er påkrævet, hvis der er overskud, og det kan ikke ændres. Hvis bidraget ikke er lavet, vil du få en straf.
• Begrænset ydelse : Dette virker som en traditionel pensionsplan. Du sætter et pensionsmål for dig selv og finansierer det. Du kan bidrage med op til $ 215.000 i 2017. Dette gør det til et interessant valg for stærkt kompenserede selvstændige, der ønsker at bidrage med nogle ekstra dollars før pensionering.

Bidrag til hver type plan er lavet før skat, så de tages ud af din skattepligtige løn. Du betaler skat hver betalingsperiode på mindre. Du har mulighed for at tage et forudgående fradrag på din årlige selvangivelse i stedet.

Investering i Keogh

Som med en traditionel 401 (k), kan de penge, der bidrager til en Keogh, investeres skatteudskudt indtil pensionering, begynder i alderen 59 1/2, men ikke senere end 70 år. Udbetalinger foretaget før den tid beskattes på et føderalt og muligvis statsligt niveau plus du betaler en 10-procentig straf. Men der findes nogle undtagelser fra disse regler afhængigt af din fysiske og økonomiske sundhed.

Pengene i en Keogh-plan kan investeres i aktier, obligationer, fonde og andre former for investeringer.

En Keogh-plan skal etableres inden udgangen af ​​det år, hvor du ønsker at modtage fradraget, men du kan gøre Keogh-bidrag for det foregående år, når du sender din selvangivelse i midten af ​​april, eller hvis du indsender en forlængelse, medio oktober.

Keogh planer kræver en stor del af det årlige papirarbejde. IRS Form 5500 skal indleveres hvert år, og det kræver hjælp fra en skattekontor eller en finansiel professionel. Dette er en af ​​de primære årsager til, at Keoghs kan være kompliceret for den gennemsnitlige selvstændige. Tal med en finansiel eller skatterådgiver, før du opretter en Keogh-plan.

Ansvarsfraskrivelse: Indholdet på dette websted er kun til orientering og diskussionsformål og bør ikke fortolkes som investeringsrådgivning. Denne information repræsenterer under ingen omstændigheder en henstilling om køb eller salg af værdipapirer.