Lær hvordan individuelle pensionsregnskaber (IRA'er) arbejder

Når du holder op med at arbejde, skal du stadig betale for mad, boliger og andre udgifter, men hvor kommer pengene fra, hvis du ikke længere arbejder? Der er flere potentielle kilder til pensionsindkomst, herunder socialsikringsydelser og pensionsindkomst fra en tidligere arbejdsgiver. Du kan dog også spare penge alene ved hjælp af personlige konti eller en arbejdsgiver-sponsoreret plan som en 401 (k) eller 403 (b).

Hvad er en IRA?

En individuel pensionskonto (IRA) er en konto med skattefunktioner, der hjælper enkeltpersoner med at spare på pensionskostnader. Også kendt som en individuel pensionsordning kan disse konti holde pensionsbesparelser fra flere kilder, herunder bidrag, som den enkelte gør til kontoen og besparelser, der oprindeligt stammede fra en arbejdsgiversponseret pensionsplan.

Typer af IRA'er

En IRA er en type konto, der kan se ud som en anden konto. Men skattefunktioner gør pensionskonti forskellig fra andre former for konti. Lovgivere har designet disse konti for at fremme pensionsbesparelser, så der er potentielle fordele ved at bruge kontiene - og der er begrænsninger for at modvirke tidlige tilbagekøb.

Der er to typer af IRA'er, og skatterne håndteres forskelligt på hver enkelt. Før du vælger hvilken type IRA at bruge eller bidrage, diskuter dine mål og din situation med en skattefaglig.

1. Traditionelle IRA'er giver skatteudskudt vækst: Indtægter og i kontoen beskattes ikke hvert år som det ville være på en standard bankkonto. I stedet kan du geninvestere indtjening og drage fordel af sammensætningen i kontoen. Du kan også få skattefordele i form af et fradrag for penge, som du bidrager til en traditionel IRA, så du kan tilføje "før skat" penge til kontoen. Du kan dog ikke være berettiget til fradrag afhængigt af dine indkomster eller fordele, du modtager på dit job, så du skal muligvis oprette efter skat. Når du tager penge ud af kontoen (for eksempel at bruge det ved pensionering), bliver alle midler, der aldrig er blevet beskattet - eventuelle bidrag før skat og indtjening behandlet som indkomst i det år, du tager fordelingen.
2. Roth IRAs giver skattefri vækst. I stedet for potentielt at trække et fradrag for bidrag, bidrager du efter skat dollars til kontoen. Når du tager udlodninger i pension, modtager du alle pengene skattefrie (forudsat at du opfylder alle IRS krav). Med andre ord får du dine oprindelige bidrag og eventuelle indtægter skattefrie. Roth IRA har yderligere begrænsninger, herunder en femårig ventetid og indkomstgrænser, der kan forhindre dig i at bidrage.Når det er sagt, kan du generelt tage dine bidrag tilbage uden for en Roth når som helst uden skat eller straf - men du kan have skattemæssige konsekvenser, hvis du fjerner indtjening fra kontoen.
3. Rollover IRAs er traditionelle IRA'er, der modtager midler fra en anden pensionskonto. For eksempel kan du rulle 401 (k) aktiver før skat til en overdragelse af IRA. Tidligere kunne disse aktiver have været adskilt, men at kombinere aktiver er i øjeblikket normen.
4. Arbejdsgiverplaner som SEP'er og SIMPLE'er er også teknisk IRA'er. De har funktioner, der ligner de traditionelle IRA'er, men reglerne er forskellige, fordi de er designet til små virksomheder eller selvstændige. Bidragsgrænser er højere, og nogle medarbejdere er muligvis ikke forpligtet til at tage udbetalinger fra kontoen, mens de stadig arbejder for arbejdsgiveren.

Skat Egenskaber

Disse konti kan hjælpe dig med at spare en betydelig sum penge til pensionering. Imidlertid begrænser IRS regler skattefordelene, så USAs finansministerium fortsat modtager finansiering. Denne side giver et introduktionsoversigt, men det er ikke en komplet liste over regler. Der er altid komplikationer og nemme at gå glip af detaljer, og flere sofistikerede strategier kan tillade dig lovligt at arbejde rundt nogle af reglerne. Besøg hos en skattefaglig for at få individuelle råd om, hvordan du styrer dine besparelser.

Bidragsgrænser: IRS begrænser det maksimale beløb, du kan bidrage til en standard IRA hvert år. For 2017 er grænsen $ 5, 500, men dette tal ændrer sig fra tid til anden med inflationsjusteringer. For dem over 50 år er der tilladt et ekstra "indhente bidrag" på $ 1 000.

Overdragelser og overførsler fra andre pensionsregnskaber tæller generelt ikke med disse grænser, men der er komplicerede faldgruber med overførsler - så tal med en ekspert, inden du flytter penge.

Tidlige tilbagetrækninger: IRA er designet til at finansiere pensionering. Mens du har lov til at gå på pension i en hvilken som helst alder, bruger IRS alder 59 ½ som den alder, hvor du kan undgå visse skat straffe ved tilbagetrækninger fra IRA. Du kan tage udbetalinger før da, men du skal muligvis betale skat straffer (ud over indkomstskat) til tidlige tilbagetrækninger, medmindre du opfylder visse kriterier eller bruger avancerede strategier. Denne straf er typisk 10 procent af det beløb, du trækker tilbage, men det kan være 25 procent for SIMPLE IRA-planer.

RMDs: Fordi du har penge før skat i traditionelle IRA'er, skal du til sidst begynde at tage penge ud og generere skatteindtægter. Efter alder 70 ½, kræver IRS Required Minimum Distributions (RMD) fra traditionelle IRA'er, der er designet til at tegne din konto over din forventede levetid. Roth IRA har ikke RMD'er til den oprindelige bidragyder, men arvelige Roth IRA'er skal bruge RMD'er.

Før skat eller efter skat? Evnen til at fradrage bidrag til en traditionel IRA har været en tiltrækkende funktion i årtier. Savers kan potentielt reducere deres skattepligtige indkomst, hvilket gør det lettere at have råd til at bidrage.Men de vælger at betale skatter senere i stedet for i dag. Uanset om det er fornuftigt, er det ukendt. Vi ved ikke, hvilke skattesatser der vil se ud i fremtiden, eller hvordan skattesystemet kan ændre sig på uventede måder. Roth IRA'erne giver sparerne mulighed for at forudbetale skatter, men igen er der flere ukendte (f.eks. Hvor skattesatser vil gå, hvordan reglerne kan ændre sig og mere). Hvis du har mere i traditionelle konti end du foretrækker, kan du konvertere aktiver fra en traditionel IRA til Roth, men der kan være uventede skattemæssige konsekvenser for det.

Investeringer i IRA'er

En IRA er kun en type konto med skattefunktioner. Disse funktioner har ingen væsentlig indflydelse på dine valg for investeringer - tænk på en IRA som en "wrapper" omkring enhver anden konto, du er bekendt med.

Selvom der er nogle undtagelser, kan du bruge næsten enhver form for almindeligt investeringsselskab inden for en IRA, herunder kontanter i sparekonti, indskudsbeviser (CD'er), mere risikable investeringer som fonde eller ETF'er og mere. Den rigtige investering for dig vil afhænge af flere faktorer, herunder dine mål og din evne til at tage risici med dine besparelser.

Hvor skal man åbne en IRA

Du kan åbne en IRA hos banker, kreditforeninger, investeringsselskaber og andre pengeinstitutter. Spørg enhver leverandør om de typer af investeringer, årlige gebyrer og andre udgifter og andre funktioner til at bestemme, hvor du skal åbne din IRA.

Vigtige oplysninger

Skattelovgivning er kompliceret, og tingene kan have ændret sig siden denne artikel oprindeligt blev skrevet. Det er vigtigt at kontrollere fakta for dig selv, før du træffer beslutninger om dine penge. Tjek med IRS eller besøg hos en professionel skatterådgiver. Denne artikel er skrevet uden kendskab til din situation eller dine mål, så vær ikke afhængig af det som økonomisk rådgivning. Forhåbentlig har du lidt mad til at tænke, når du besøger din CPA eller skatte professionel.