Sådan betaler du ingen skat på dine udbytte eller kapitalgevinster

På grund af tidligere ændringer i skattereglerne er udbytteindtægter og kapitalgevinster blevet meget mere attraktive som kilder til passiv indkomst for investorer, der er i lavere og mellemklasse. Sammen med andre intelligente porteføljeallokeringsstrategier, som at udnytte gratis matchende penge i din 401 (k) på arbejdspladsen og fuldt ud finansiere en Roth IRA, betyder disse udbytteskatændringer, at du nu effektivt kan droppe din skatteregning med et meningsfuldt beløb, mens du nyder strømme af indkomst, der kan dukke op som en check i posten, et direkte indskud til din bank eller mæglerkonto eller en geninvestering tilbage til de virksomheder, der har betalt dem.

Skattefordelene er så betydelige, jeg er virkelig overrasket over, at flere mennesker ikke taler om at erhverve udbyttebeholdninger og udbyttestande for at øge eksisterende indeksfondsbeviser. I en meget reel betydning, nægter at overveje det betyder at efterlade potentielt tusinder på tusinder af dollars i gratis penge på bordet.

Udbytteskatteregler: Grundlæggende

I skatteåret 2016 er personer, der betaler mindre end $ 37, 650 i skattepligtig indkomst, og ægtefæller, der gør mindre end $ 75, 300 i skattepligtig indkomst nu betale 0% skat på kvalificeret udbytte og langsigtede kapitalgevinster. Du læser det rigtige: 0%. Ikke noget. Ikke en eneste krone. Dette repræsenterer næsten 4 ud af 5 amerikanske husstande, der kan komme væk med at undgå udbytteskat helt på forbundsplan; en forbløffende kendsgerning, der skal råbe fra hustagene. Statens skat kan stadig finde anvendelse, afhængigt af hvor du bor, men selv i stater med højere end gennemsnittet indkomst forbliver den føderale skattefri sats en enorm fordel.

At gå ud og tilføje en ny dollar i udbytteindtægter er nu mere fordelagtig for dig på skat efter end at gå ud med at tjene en ekstra dollar af indkomsten fra dit arbejde, især hvis du er selv beskæftiget og står over for højere effektive skatter på grund af den dobbelte betaling på den regressive lønningsafgift, da du skal dække både arbejdsgiveren og medarbejderdelen.

Samtidig tjener individer skattepligtige indtægter på $ 37, 650 til $ 190, 150, og ægtefæller tjener en skattepligtig indkomst på $ 75, 300 til $ 466, 950, betaler kun 15% føderale skatter på deres udbytteindkomst. Den såkaldte Obamacare-skat (eller "Net Investment Income Tax"), som ikke er indekseret til inflationen , er dog 3,8% ud over 15% udbytteafgiften. Denne del træder kun i kraft for enkeltpersoner, der tjener 200.000 dollars i indkomst, for gifte personer, der indgiver hver for sig $ 125.000 i indkomst, og for ægtefæller, der indsamler i fællesskab 250 dollar i indkomst. Personer, der tjener mere end $ 415, 050 og ægtepar tjener mere end $ 466, vil 950 betale 20% i Federal dividend taxes plus 3.8% Obamacare udbytte skat for en samlet sats på 23,8% til IRS (igen afhængigt af hvor du bor, statlige udbytte skatter kan også gælde).

Hold mere af din passive indkomst ved at drage fordel af 0% udbytteskat

Hvis du er matematisk tilbøjelig, kan du måske se tegn på dollar som følge af, at du allerede har udarbejdet nogle af de måder, du kan Brug denne gunstige situation til din fordel. Personer, der tjener mindre end $ 37, 650, og ægtefæller, der tjener mindre end $ 75, 300 i skattepligtig indkomst, kunne prioritere opbygningen af ​​en langsigtet, diversificeret portefølje af direkte holdt individuelle udbyttetilvækst og høje udbytteudbytter.

På den modsatte ende af spektret kan velhavende familier, der har voksne børn, gå om at sænke deres ejendomsskatter, udnytte den årlige gaveskattelukkelse og beholde flere investeringsindtægter i familien gennem en ret simpel teknik. Velhavende forældre kan give deres voksne børn højt værdsatte aktier i udbyttebetalende aktier, der passerer langs omkostningsgrundlaget og urealiseret gevinst, så de udskudte skatter ikke udløses. Samtidig er de voksne børn ikke lige så tilbøjelige til at tjene outsourcede indkomster som forældrene, især hvis de lige er begyndt deres egen karriere, hvilket betyder, at medmindre de falder ind under en af ​​de håndfuld børneafgiftsregler, Indtægter fra de samme aktier i aktier er nu skattefrie på forbundsplan. Dette kan være stort, især hvis det kombineres med likviditetsrabatter i et familiebegrænset partnerskab (for mere om dette emne, læs denne artikel).

Den store ulempe fra et skatteperspektiv er tabet af det eventuelle øgede grundlag af smuthullet.

En illustration kan hjælpe. Forestil dig at du bor i New York og er i den øverste føderale skatkonsol. Eventuelle udbytter, du indsamler, vil blive beskattet til 23,8% på føderalt niveau (20% for basisdividendskatten og 3,8% for Obamacare-skatten) plus en statsskat på 8,8% og lokal skat på 3,9% samt. På det tidspunkt er alt sagt og gjort, skal du give op til 1/3 af din udbytteindtægt til forskellige skattemyndigheder. Lad os sige, at du har en søn, der lancerer en opstartsvirksomhed i Dallas. Han er gift. Mens han endnu ikke laver nogen penge ved opstart, trækker sin mand eller kone i $ 50, 000 om året som lærer. Det er godt under det skattefrie udbyttefritagelsesniveau på $ 75, 300.

Så længe denne situation vedvarer, kan du og din ægtefælle give din søn og hans ægtefælle udbyttebeholdning hvert år ved at vide, at udbyttet ikke vil blive beskattet overhovedet på føderale eller statslige niveau på grund af manglende indkomstskat i Texas. Det betyder, at næsten 1/3 af de udbytte, der er modtaget på de aktier, du gav, nu opholder sig i din familie i stedet for at gå til regeringens lommer for politikere at bruge. Det hjælper også med at flytte penge ud af din ejendom som tidligere nævnt, således at fremtidig appreciering af disse aktier ikke vil blive underlagt fastskatningsgrænserne, når du dør.

Betal 0% i kapitalgevinstskat ved brug af samme strategi

Hvis vi holder fast i det samme scenario, der er diskuteret ovenfor, kan en lige så intelligent strategi være at få din søn og hans ægtefælle at sælge de værdsatte aktier, du har begavet siden hovedstaden Gevinster i deres beslag er også skattefrie. De kan vente med at komme forbi regeringsdatoen for vaskesalg og genkøbe investeringen. Dette giver dig mulighed for at aflæse kapitalgevinstskatten til dit barn, få dem til at udløse skatten og lade dem holde de penge, der ville være gået til regeringen. Hvis barnet er temmelig ung - siger mellem 25 og 35 år - kan skattebesparelserne være tusindvis af tusinder af dollars, som de derefter kan holde på deres personlige balance til sammensatte i 30, 40, 50+ år. Det ene enkle træk kan ende med at tilføje hundredtusinder eller endog millioner af dollars i fremtidige rigdom til dit slægtstræ.

Udnyt denne strategi for flere børn og børnebørn, og det kan være muligt at du kan spare virkelig imponerende beløb på din (og deres) skatteregning. Det er en af ​​de ting, der hjælper med at give nogle familier en fordel i forhold til andre; ved at overføre et aktiv fra en lomme til en anden og accelerere arv lidt tidligere kan du lade dine arvinger nyde frugterne af dit arbejde frem for medlemmer af kongressen. Det er et levedygtigt alternativ til noget som en velgørende restitution, som også kan give store skattefordele.