Gensidige fonde: udbytte og kapitalgevinster dobbeltbeskatning

Enkelhed er blandt de største fordele ved fonde, med undtagelse af beskatning. Men hvis du kender nogle af skattereglerne og taktiske tricks i at investere i fonde, kan du fuldt ud nyde fordelene og bekymre dig mindre om kompleksiteten.

Hvordan gensidige fonde er skattepligtige

Gensidige fonde er ikke de samme som andre investeringspapirer, som f.eks. Aktier, fordi de er enkeltporteføljer, kaldet samlede investeringer, der besidder snesevis eller hundredvis af andre værdipapirer.

Derfor er den skattepligtige aktivitet, der finder sted som led i fondforvaltningen, passerer skattepligtig over for dig, investeringsforeningen. F.eks. Hvis en aktiebeholdning i din investeringsforening betaler udbytte, så sælger fondschefen senere aktierne til en højere værdi, end han eller hun har betalt for det, du skylder skat på to niveauer: 1) En udbytteskat, som generelt beskattet som indkomst, og 2) en kapitalgevinst skat, som vil blive beskattet til kursgevinster.

Og selvom du kun har holdt fondforeningen i et par måneder og ikke har solgt nogen aktier, er det muligt, at du kan modtage en langsigtet kapitalgevinstfordeling (forudsat at den fælles fond holdt bestanden i mere end et år). Derfor er de skatter, der udbetales til dig, på grund af aktiviteterne i fondet, ikke på grund af dine egne investeringsaktiviteter.

Se også: Hvordan Fondedividuenter er skattepligtige

Den alt for ofte fejl i dobbeltbetalende gensidig skat

Antag nu, at 5 år er gået, og du sælger din investeringsfond.

Og lad os også antage, at din oprindelige investering var $ 10.000 værd af aktier i fondet, og den havde betalt 400 dollar i udbytte pr. År i 5 år. For at være en forsigtig langfristet investor valgte du at få alle udbytte reinvesteret i flere aktier i din fond. Du gjorde et ret godt stykke arbejde med at vælge din investeringsfond og kursværdireguleringen, herunder udbytteudnyttelse, giver dig en endelig værdi på $ 15.000, når du går til at sælge din fond.

Da du købte fonden på $ 10.000, og du solgte den til $ 15.000, betaler du skat på $ 5,000 i realisationsgevinster, ikke? Hvis du er som millioner af andre investorer, der gør den samme fejl, ja, du ville betale skat på $ 5, 000 i "gevinster". Men du ville have forkert og dermed ville betale for meget i skatter!

Hvorfor spørger du det? Husk, at din oprindelige investering var $ 10.000, men du investerede også (eller rettere geninvesteret) $ 2, 000 i udbytte. Derfor er dit grundlag $ 12.000, og din skattepligtige gevinst er $ 3, 000 (ikke $ 5, 000)!

Kan du se, hvordan den fælles skattefejl kan opstå så let? Mit eksempel her er forenklet og tager ikke højde for sammensatte interesser, men lektionen forbliver den samme: De fleste investorer mener, at det beløb, de investerede i fondet ud i deres egen lomme, er deres oprindelige investeringsbeløb eller "basis" for skatterapportering.Men IRS siger, at alle reinvesterede udbytte og kapitalgevinster fordeler sig som "investeringer" også.

Du kan undgå at lave den samme fejl ved blot at holde alle dine fondsopgørelser og holde øje med alle investerede beløb og vigtigere beløbene "reinvesteret". Du kan også henvise til IRS-publikation 550.

Endnu bedre, hold dine udsagn og send dem videre til din skattefaglig, mens du går om dit liv.

Ansvarsfraskrivelse:

Oplysningerne på dette websted er kun til diskussionsformål og bør ikke fortolkes som skatterådgivning eller investeringsrådgivning. Denne information repræsenterer under ingen omstændigheder en henstilling om køb eller salg af værdipapirer.