Udbytte Beskatning af gensidige fonde

At vide, hvordan investeringsafkast udlignes, kan hjælpe investorer med at vælge de bedste midler til at købe, og denne viden kan endda forbedre langsigtet afkast.

Hvis du søger at købe fonde, der betaler udbytte, er det smart at vide, hvordan udbytte beskattes, før du køber. Du kan endda beslutte, at udbyttefonde ikke er de bedste midler til at købe til dine investeringsmål eller skatteforhold. Du vil helt sikkert ikke undre dig over, hvorfor du fik en 1099-formular i januar, fordi du ikke gjorde dine lektier på forhånd om skat på gensidig fond.

Så for at få dig forberedt på beskatningen af ​​investeringsafkast udbytte, begynder vi med det grundlæggende ved at besvare et par enkle spørgsmål:

Hvad er udbytte?

Udbytte er betalinger til aktionærer (investorer) af aktier, obligationer eller fonde. Disse betalinger udgør et selskabs overskud, der er opdelt blandt aktionærerne. Fondsinvestorer vælger, om de ønsker, at udbytte geninvesteres (for at købe flere aktier i fonden) eller modtages som kontant betaling eller deponeres i en anden konto.

Når Skal Mutual Fund Skatteudbytte?

Det er vigtigt først at bemærke, at aktionærer på fondsbasis kan beskattes på fondens udbytte, selv om disse udlodninger modtages kontant eller geninvesteres i supplerende aktier i fonden. Også for visse skattefordelte og skattefordelte konti, såsom en IRA, 401 (k) eller livrente, er udbytte ikke skattepligtige for investoren, mens de holdes på kontoen. I stedet vil investor betale indkomstskatter på udbetalinger i skatteåret, fordelingen (tilbagetrækning) foretages.

Nogle fonde, såsom kommunale obligationer, kan betale indkomst til aktionærer, der er fritaget for føderal beskatning.

For skattepligtige konti, såsom individuelle og fælles mæglerkonti, er investeringsafkast generelt beskattet enten som almindelig indkomst (beskattet ved indkomstskatten) eller som kvalificeret udbytte (skattepligtig op til 15% maksimal rente).

Ordinært og kvalificeret udbytte indberettes til investeringsforeninger på skatteformular 1099-DIV. Til indgivelse af skat indberetter den gensidige investor (skattepligtige) udbytte på Form 1040, Skema B og Formular 1040, Linjer 9a og 9b.

For skatteåret 2016, som skattepligtige skal vide for deres skatteansøgning i april 2017, er skatteafgiftene for udbytte:

• Indkomstgrænser : enkeltpersoner og gift skattepligtige i 10% og 15 % skat parentes vil betale 0% på støtteberettigede udbytte og de fleste kapitalgevinster.
• Kvalificeret udbytte : Indkomne indtægter beskattes i samme takt som langsigtede kapitalgevinster.
• Skattesats : Individer i 25%, 28%, 33% og 35% føderale indkomstskattebeslag vil betale 15% på kapitalgevinster, mens skattepligtige i 39.6% beslag vil betale 20%.

Hvor kan jeg finde flere oplysninger om gensidig fondskat?

For flere oplysninger gensidige fonde, der betaler udbytte, kan du henvise til denne artikel om udbytte fondse.

Hvis du ønsker at holde skatter på et minimum, læs denne artikel om, hvordan du reducerer skatter på fonde.

For mere information om beskatning af gensidig fond, kan du kontakte din skatteadviser eller henvende dig til IRS-publikation 550.

Opdateret 16. marts 2017 af Kent Thune

Ansvarsfraskrivelse: Oplysningerne på dette websted gives kun til diskussion og bør ikke fortolkes som skatterådgivning eller investeringsrådgivning. Denne information repræsenterer under ingen omstændigheder en henstilling om køb eller salg af værdipapirer.