Kan jeg bidrage til både en 401 (k) og en 457-plan?

Tilbage i 2005 mailede en læser mig med et fascinerende skatteproblem. Læseren ønskede at vide, om en medarbejder kan bidrage både til en § 457 pensionsopsparingsplan og til en sektion 401 (k) plan.

"Udover at udsætte $ 14.000 i 2005 i en 457-plan, kan du også udsætte andre planer som en 401k (hvis jeg forstår rigtigt)? Kan du pege på at støtte IRS eller andre dokumenter? Jeg har en 401k og en plan på 457. Mine kombinerede udsættelser i 2005 overstiger $ 14, 000. Min TaxCut-program ser ud til at antage, at du kun kan udskifte $ 14.000 for alle planer. Jeg vil gerne have dokumentation, hvis jeg tilsidesætter programmet. Tak for din hjælp. " - D. Duncan.

Svaret er ja. Du kan helt sikkert bidrage både til en § 457 pensionsplan samt en 401 (k) plan. Og svaret er ikke begrænset til år 2005. Svaret gælder stadig for skatteåret 2017.

Årsagen er, at hver plan har separate begrænsninger på det beløb, en medarbejder kan bidrage med. Tilbage i 2005 spurgte jeg IRS-talsmand Jesse Weller om denne situation, og her er hvad han fortalte mig

"For 2005 er årlige udskudelser under en 401 (k) plan begrænset til 14.000 dollars under IRC sektion 402 (g), og årlige udskudelser under en 457 plan er også begrænset til 14.000 dollars i henhold til afsnit 457 (b). De beløb, der udskydes under 401 (k) -planen, identificeres med bogstavet "D" i rubrik 12 på blanket W-2. Beløbene udskudt under 457-planen identificeres med bogstavet "G" i boks 12 på Form W-2.

"Da hver plan har uafhængige grænser, er det muligt at have samlede udskudelser på $ 28.000 for 2005."

Mange store offentlige arbejdsgivere tilbyder deres medarbejdere både 401 (k) og 457 planer, som gør det muligt for medarbejderne at bidrage til begge planer og dermed have mulighed for at overbelaste deres pensionsbesparelser.

Yderligere ressourcer:

• Omkring 401 (k) Pensionering Planer
• Om § 457 Pensionsplaner
• Oversigt over 401 (k) Planer fra IRS