Konti Tilgodehavende Dækning for din virksomhed

Tabet af kundefordringer kan ødelægge et lille selskab. Hvis en brand eller anden fare ødelægger sine fakturaer, kan et firma ikke være i stand til at indsamle penge, som skyldes af kunderne. Heldigvis kan virksomhederne begrænse sådanne tab ved at købe kundedækningsdækning . Denne dækning beskytter et selskab mod økonomiske tab som følge af skader på sine tilgodehavender. Følgende eksempel viser, hvorfor denne dækning er vigtig.

Eksempel

Glen ejer Glen's Glassworks, et firma, som sælger glasprodukter som vinduer og terrassedøre. Virksomheden har været god, og selskabet har tiltrukket mange nye kunder. Virksomheden udskiftede sit papirbaserede regnskabssystem med en computeriseret et par år siden. Alle kunderegnskaber er gemt på en computer i Glen kontor. Hver kunde faktureres inden for en uge efter den dato, hvor arbejdet er gennemført. Virksomheden sender fakturaer via e-mail, medmindre en kunde kræver en papirfaktura sendt via postvæsenet. Mens nogle af Glens kunder betaler hurtigt, tager andre uger eller måneder at betale. På ethvert tidspunkt kan virksomheden have op til $ 50.000 i udestående fakturaer.

Senere en nat bryder vandaler ind i Glen kontor og dumper vand på virksomhedens computer. Vandet beskadiger computeren og ødelægger alle Glens regnskabsposter. Glens kontorchef har ikke sikkerhedskopieret virksomhedens datafiler i måneder.

Det vil derfor være vanskeligt, om ikke umuligt at rekonstruere regnskabsfiler på nuværende kunder. Uden disse optegnelser kan Glen's Glassworks ikke være i stand til at indsamle de penge, den skylder. Tab af pengestrømme kan forringe virksomheden og truet dets evne til at overleve.

Ikke det samme som handelskreditforsikring

Dækningen forklaret i denne artikel er ikke det samme som handelskreditforsikring.

Sidstnævnte dækker økonomiske tab, som en virksomhed opretholder, fordi kunderne ikke har betalt i overensstemmelse med kreditvilkår. Handelskreditforsikring dækker misligholdelser hos kunder, der ikke betaler penge, de skylder på grund af konkurs, pengestrømsproblemer, ejerskifte eller anden grund. Handelskreditforsikring kaldes undertiden kundedækningsdækning, men det er ikke dækningen beskrevet nedenfor.

Påkrævet godkendelse

De fleste kommercielle ejendomspolitikker dækker ikke økonomiske tab som følge af skader på kundefordringer. Dette skyldes, at konti ikke kvalificerer som "overdækket ejendom". Konti er typisk angivet under afsnittet Ejendom, der ikke er dækket. Tab som følge af skader på kundefordringer kan dog dækkes af en påtegning.

Dækkede tab

Dækningsdækning dækker typisk følgende typer tab:

• Summen skyldes fra kunder, som du ikke kan indsamle: Dette er penge, du ikke kan indsamle, fordi dine optegnelser over hvilke kunder skylder du er blevet beskadiget eller ødelagt af en overdækket fare.
• Renteafgift på et lån, du har opnået for at kompensere de beløb, du ikke kan indsamle: Hvis du ikke er i stand til at indsamle penge, som dine kunder skylder dig, kan du blive tvunget til at få et lån for at gøre op for tabte midler. I så fald skal din forsikring dække omkostningerne ved renterne.
• Samlingsomkostninger, der overstiger dine normale indsamlingsomkostninger, der er nødvendige på grund af tabet: Næsten alle virksomheder opstår rutinemæssige omkostninger til at indsamle penge skyldige af kunder. For eksempel kan din regnskabskonsulent tilbringe et par timer hver måned, der minder kunderne om, at betalinger forfalder. Kundefordringer dækker udgifter, der overstiger dine normale omkostninger, og det er et direkte resultat af tab. Et eksempel er omkostningerne ved at ansætte en midlertidigt ansat for at hjælpe med indsamlingsprocessen, efter at der er sket et tab.
• Andre rimelige udgifter, som du pådrager dig for at genoprette dine tilgodehavender: Denne catch-all-klausul dækker alle andre omkostninger, du opretholder, bortset fra de ovenfor beskrevne, for at genskabe dine tilgodehavender. For eksempel ansætter du en konsulent, som er ekspert i at genoprette tabte regnskaber.

Dækkede gevinster

Dækningsdækning dækkes normalt af en håndfuld eksklusioner, der er anført i påtegningen. Disse adskiller sig fra dem, der gælder for bygninger og personlige ejendele. Her er nogle udelukkelser, der almindeligvis findes i tilgodehavender fra tilgodehavender.

• Krig, regeringstiltag og kernefare: Disse undtagelser kan omfatte antidumpingordlyd.
• Uærlighed: Ekskluderer uærlige handlinger begået af dig, dine medarbejdere eller firmaets hovedpersoner.
• Forfalskning af poster: Ekskluderer ændring eller forfalskning af optegnelser, når formålet er at skjule det faktum, at nogen tog, holdt tilbage eller gav penge til en anden i strid med loven.
• Bogførings- eller faktureringsfejl: Ekskluderer tab forårsaget af regnskabs- eller faktureringsfejl.
• Elektrisk eller magnetisk skade: Ekskluderer beskadigelse af elektroniske data forårsaget af elektrisk forstyrrelse eller sletning. Nogle politikker udelukker også skader forårsaget af programmeringsfejl, defekt databehandlingsudstyr eller afbrydelse af strømafbrydelser.
• Tab baseret på Records Audit: Ekskluderer ethvert tab, der kræver en regnskabsrevision eller lagerberegning for at bevise, at den eksisterer.

Hvordan tab udregnes

Når kundens kontoudskrivninger er blevet beskadiget, kan en virksomhed ikke bestemme, hvor meget kunderne skylder. Det var tilfældet med Glen Glassworks. Vandaler ødelagde firmaets regnskaber, og der var ingen sikkerhedskopier. Tilgodehavender fra tilgodehavender forklarer, hvordan tab beregnes i denne situation. Den måde, hvorpå tab vurderes, kan variere lidt fra en påtegning til en anden, men de fleste forsikringsselskaber følger de samme generelle trin.

For det første vil forsikringsselskabet beregne din samlede kundefordring i tolvmånedersperioden før tabet. Det vil derefter opdele dine årlige tilgodehavender med tolv.Resultatet er dine gennemsnitlige månedlige tilgodehavender. Antag for eksempel, at dine tilgodehavender er ødelagt ved en brand den 1. januar 2017. Din forsikringsselskab tilføjer dine tilgodehavender for perioden 31. december 2015 til 31. december 2016 og deler derefter det tal med tolv. Hvis dine årlige tilgodehavender er $ 1 million, er dit månedlige gennemsnit $ 83, 333.

Dernæst vil din forsikringsgiver overveje, om normale udsving i din virksomhed har forårsaget, at dine tilgodehavender er højere eller lavere end det månedlige gennemsnit på datoen for tab. Mange virksomheder genererer højere salg på nogle tidspunkter af året og lavere salg på andre tidspunkter. Din forsikringsgiver vil overveje tidspunktet for tabet, og øge eller mindske det månedlige gennemsnit i overensstemmelse hermed.

Fradrag

Når din forsikringsselskab har beregnet dine justerede månedlige tilgodehavender, trækker den fra det følgende:

• Konti ikke tabt: Dit forsikringsselskab giver ikke nogen betaling for kundefordringer, der har ikke gået tabt.
• Konti genoprettet eller indsamlet: Ligeledes har din forsikringsgiver ikke råd til nogen betaling for konti, som du har kunnet genoprette eller indsamle.
• Skulder: Forsikringsselskabet vil trække et fradrag for din normale tab. Disse er gæld, du ikke kunne have indsamlet, selvom tabet ikke var sket.
• Unearned Interesse: Din forsikringsselskab vil fratrække renter og gebyrer, som du ikke kan indsamle fra kunder, fordi dine tilgodehavender er blevet ødelagt.

Andre bestemmelser

Det mest forsikringsselskab vil betale for tab under kundefordringsdækning er grænsen angivet i påtegningen. Grænsen gælder for hver forekomst.

Hvis du genvinder en del af et tab, der betales af dit forsikringsselskab, skal du returnere disse penge til din forsikringsselskab. Antag for eksempel, at dit forsikringsselskab har betalt dig $ 50.000 for konti, du ikke kan indsamle, fordi en brand har ødelagt dine faktureringsposter. En kunde betaler dig derefter $ 5, 000 for arbejde du har udført. Hvis det beløb, som kunden skylder dig, var inkluderet i $ 50 000 forsikringsbetaling, skal du returnere 5 000 dollars til din forsikringsselskab.

Udvidede dækningsendringer

Mange forsikringsselskaber omfatter forsikringsforsikring som en del af en "udvidet dækning" påtegning knyttet til en ejendomspolitik. Denne forsikring kan ikke svare til dækningen fra særskilt tilgodehavende tilgodehavende. For det første kan det være underlagt alle de undtagelser, der gælder for bygninger og personlige ejendele. For det andet vil en sublimit sandsynligvis gælde, og det vil sandsynligvis være lavt. Desuden er sublimit en del af (ikke i tillæg til) forretningsmæssig ejendomsgrænse.