403 B) Planlægningsgrænser i 2017

Når det kommer til at undersøge alle de tilgængelige kontoudstillinger til pensionering, har 401 (k) planer en tendens til at få mest opmærksomhed. Men hvis du arbejder på en skole, hospital, bibliotek, forskningscenter, kirke eller en anden organisation, der er kvalificeret under IRS Section 501 (c) (3), er du sandsynligvis bekendt med 403 (b) planer. En 403 (b), undertiden omtalt som en skattebeskyttet livrenteplan eller TSA, er en pensionsplan for ansatte i offentlige skoler og visse nonprofitorganisationer.

Her er hvor meget du kan bidrage til din 403 (b) plan i 2017:

403 (b) Bidragsgrænser for 2017

Disse beløb kan ændre sig fra år til år, men vil forbliver det samme som 2016 bidragsgrænser. For 2017 er det maksimale beløb, du kan bidrage til en 403 (b) plan, $ 18.000 ($ 24.000, hvis 50 år eller ældre) eller 100% af kompensationen.

Ud over medarbejderbidragsgrænserne kan flere penge afsættes til 403 (b), hvis en arbejdsgiver tilbyder kampbidrag. For planer, der giver en arbejdsgiver match, er den samlede bidragsgrænse $ 54.000. Medarbejdsbidragsgrænsen forbliver den samme som ovenfor, men arbejdsgiveren kan vælge at tilføje op til en anden $ 36.000 (ikke at overskride maksimum $ 54.000 i 2017).

Hvad er de vigtigste fordele ved at bidrage til en 403 (b)?

403 (b) planer ligner meget 401 (k) planer. Men det var ikke altid tilfældet (se de nuværende forskelle, der er forklaret nedenfor). 403 b) Planer, der primært er investeret i livrentekontrakter med separat konto for faste eller variable afkast investeringer.

Nu tilbyder flertallet af 403 (b) planer investeringsinvesteringer inden for fondsbeholdning. Mens nogle 403 (b) planer stadig tilbyder livrenteinvesteringer, er brugen af ​​en diversificeret investeringsordning af investeringsforeninger meget lig med strukturen i traditionelle 401 (k) planer.

Den mest almindelige fordel ved 403 (b) planer er, at bidrag sker via lønudskud før skat.

Hvis du arbejder for et firma, der tilbyder 403 (b), kan deltagelse i din arbejdsgiveres plan hjælpe dig med at opnå følgende på vej til pensionering:

• Automatisk opbygning af velstand til pensionering
• Skat før skat lavere Din skattepligtige indkomst
• Investering af hver lønperiode udnytter dollarkursen i gennemsnit
• Indtjeningen vokser udskudt og beskattes ikke, før du trækker dem tilbage.
• Arbejdsgivertilpasningsbidrag kan være tilgængelige

2017 Grænser for Roth 403 b) s

Det udpegede Roth konto (DRA) program giver organisationer mulighed for at udpege 403b plan bidrag som Roth bidrag. Roth 403 (b) planer ligner meget Roth 401 (k) s. Denne mulighed er forholdsvis ny, og den primære fordel er, at du kan foretage efter skat, der giver mulighed for skattefri vækst af dine investeringer.

For 2017 er den årlige bidragsgrænse for Roth 403 (b) s $ 18 000 plus et ekstra $ 6 000 indhøstningsbidrag for dem, der er 50 år eller derover.

• Indbetalinger sker med efter skat dollars (ingen nuværende skattefradrag)
• Indtjeningen vokser skattefrit så længe (som du er mindst 59½ år gammel og det har været fem år siden din første Roth 403 (b) bidrag)
• I modsætning til Roth IRA er der ingen indkomstbegrænsninger
• Giver skattefordeling
• Støtte til overdragelse til en Roth IRA ved pensionering for at undgå krævede minimumsfordelinger (RMD)

Hvis din plan tilbyder en Roth 403 (b) mulighed, du kan bidrage til en traditionel, før skat 403 (b) og en Roth 403 (b) i samme år, så længe det samlede bidrag ikke overskrider den årlige grænse.

Forskelle mellem en 403 (b) og en 401 (k)

Tidligere forskelle mellem disse forskellige typer pensionsordninger blev elimineret med loven om økonomisk vækst og skattelettelse af 2001. Men et særligt valg, der er henvist til den 15-årige regel er stadig gældende for 403 (b) planer (hvis det er tilladt af arbejdsgiveren). Denne særlige livstidsindkøbsbestemmelse giver medarbejdere med 15 eller flere års tjeneste hos samme arbejdsgiver mulighed for at bidrage med yderligere $ 3 000, hvis de gennemsnitlige bidrag i tidligere år ikke oversteg $ 5 000.

I henhold til gældende regler er denne fangst- up provision kan ikke overstige $ 3, 000 per år (op til en levetid maksimalt $ 15, 000). Hvis både de 50 og 15-årige indhøstningsbestemmelser er tilgængelige, vil eventuelle bidrag, der overstiger $ 18.000 årlige grænse, først anvendes ved anvendelse af den 15-årige regel efterfulgt af indlæsningen på 50 år.