2016 ÅRsafslutningsskatteplanlægningstips - efter indkomst og alder

Skatteplanlægningsstrategier kan variere med din alder og indkomst. Derfor er 2016 årsskiftet til skatteplanlægningstips opdelt i følgende kategorier:

1. Lavere indtægter; under $ 75, 300 gift, $ 37, 650 enkelt
2. Du tabte et job eller pensioneret tidligere på året
3. Du gik på pension i slutningen af ​​året eller kan gå på pension næste år
4. Højere indkomst; $ 200, 000 eller mere
5. Alder 63 og ældre
6. Række alder 70

Find den sektion (er), der gælder for dig til skræddersyede skatterådgivningstider i slutningen af ​​året.

1. Lavere indtægter

Hvis din skattepligtige indkomst (som er indkomst efter alle fradrag og undtagelser) sandsynligvis vil være mindre end $ 75, 300 gift eller $ 37, 650 enkelt, så drage fordel af den nul procentige kvalificeret udbytte og langsigtet kapital gevinster sats. Sådan er det. Hvis du ejer aktier eller midler på en ikke-pensionskonto, kan du muligvis realisere kapitalgevinster og betale ingen skat. I 2016 forbliver skatteprocenten på langfristede kapitalgevinster på nul procent for de i 10% og 15% skat parenteserne.

Hvad skal man lave? Du skal foretage et skatteprojekt for at estimere din skattepligtige indkomst og kapitalgevinster både før og efter eventuelle forventede ændringer. Hvis der er plads til yderligere kapitalgevinster, der ikke medfører nogen skat, tøv ikke med. Realisere gevinsterne.

Forsigtig 1: Du kan kun bruge denne funktion til at realisere gevinster i en mængde, der "fyldes op" 15% beslaget. For eksempel, hvis du har $ 50.000 af skattepligtig indkomst, får du som gift gift en plads til omkring $ 25, 300 af langfristet kapitalgevinster, der kan være berettiget til nulprocenten.

Forsigtig 2: Hvis du har tab på kapital fra tidligere år, vil din nuværende kapitalgevinster først bruge disse tab, hvilket betyder, at du ikke virkelig vil udnytte nulprocenten kapitalgevinst skat sats. I denne situation kan det ikke være en fordel at realisere gevinster. Du vil måske spare disse tab for brug mod fremtidige kapitalgevinster, der kan beskattes med en højere sats.

Bedst til: Forsigtigt indse gevinster, hvis du vil være i eller under 15% beslaget og ikke have et underskud i fremtiden. Intentionelt at realisere gevinsten kan indebære en udveksling, såsom at udveksle en S & P 500 aktieindeksfond for en anden lignende S & P 500 aktieindeksfond.

2. Mistet en job eller pensioneret tidligt på året

Hvis du tabte et job eller pensioneret tidligt på året, kan du have meget lidt skattepligtig indkomst for året, især hvis du specificerer fradrag. I disse år overveje Roth konverteringer.

Hvad skal man gøre? Lavindkomstår kan resultere i en skattesituation, hvor du har flere fradrag end indkomst. I disse år kan du muligvis konvertere en del af en traditionel IRA til en Roth og betale ingen skat.Du ville konvertere et tilstrækkeligt beløb til at matche mængden af ​​fradrag, du har, hvilket giver din skattepligtige indkomst til nul. Eller hvis du forventer at være i en højere skattekonsol senere i pension, vil du måske konvertere nok til at fylde 10% eller 15% skat parenteserne. Du vil kun afdække denne mulighed ved at afslutte skatteplanlægningen inden den 31. december.

Bedst til: De folk, der er skattepligtige indkomster nu, vil blive beskattet til en lavere sats, end hvad de vil opleve senere i pension.

3. Du har pensioneret sent på året eller måske går på pension tidligt næste år

Hvis du pensioneret sent på året eller planlægger at gå på pension tidligt næste år, kan du se en væsentlig ændring i din skatte situation.

Hvad skal man gøre? Hvis din ansættelsesstatus ændrer sig, vil din skatkonsol blive lavere næste år, vil du måske se, om du kan udskille indkomst eller bonus fra dette skatteår til et kommende år, hvor din skatkonsol vil blive lavere.

Bedst til: Dem, der forventer at få en lavere indkomst næste år end i indeværende år.

4. Higher Income Earners

Dem med forventet indkomst større end $ 250, 000 for marrieds, $ 200, 000 for singler - pas på surtaxen. Medicare-surtaxen påvirker højindkomsttagere. Det er en skat på 3,8%, der gælder for uindtjente indtægter, der overstiger visse tærskler. Desuden kan højindkomsttagere være underlagt udfasningen af ​​specificerede fradrag og personlige fritagelser.

Hvad skal man gøre? Du kan genplacere ikke-pensionsopsparing og investeringer for at reducere skattepligtig indkomst, der kan få dig til at blive underlagt Medicare-surtaxen.

F.eks. Vil kommunal obligationsindkomst ikke være underlagt overskridelsen.

Derudover maksimerer du alle fradragsberettigede opsparingsplaner - for eksempel hvis du startede et job i midten af ​​året, kan du afholde næsten alle dine lønsedler til en pensionsplan for de sidste årlige checks for at få det maksimale beløb for året - og sørg for at du bidrager til HSAs - eller andre fradragsberettigede planer, du er berettiget til.

Bedst til: Høje skattepligtige med mange investeringsindtægter, der ikke er beskyttet i udskudt regnskab.

5. Alder 63 eller ældre

Hvert år fastsættes dine præmier for Medicare Part B ved at se på din skat tilbage to år før. Hvis du har et år med høj indkomst, selv om det skyldtes en engangs begivenhed som salg af et stykke ejendom, kan det medføre, at din Medicare Part B-præmie bliver højere to år senere.

Hvad skal man gøre? Se om der er en måde at sprede gevinster og indtægter over mere end et skatteår for at undgå at overskride Medicare Part B tærskelen i et år. Hvis det var en engang selv, der satte dig over tærskelen, indgive en appel med social sikring og forklare, at din indkomst ikke er lige så høj som den var det år.

Bedst til: Personer 63 år eller ældre, der forventer at realisere kapitalgevinster eller måske et afdragssalg (f.eks. Fra salg af en virksomhed), der kunne sprede realiseringen af ​​indkomst ud over mere end et skatteår for at være under Medicare del B tærsklen.

6. Turende alder 70

Ved alder 70 ½ skal du begynde at tage krævede minimumsfordelinger fra pensionskonto. Denne ekstra skattepligtige indkomst kan også gøre flere af dine sociale sikringsydelser skattepligtige. Dette medfører, at mange mennesker, der starter krævede minimumsfordelinger, bliver ramt af et større end forventet skatteregning.

Hvad skal man gøre? Sørg for, at du opretholder den rigtige mængde af skat fra din IRA-distribution. Årsafslutningen skatteplanlægning vil hjælpe dig med at beregne din nye skat regningen nøjagtigt, så du har den passende mængde af skat tilbageholdt.

Bedst til: Enhver, der starter deres krævede minimumsfordeling for første gang.