Hvad er en 401 (k) bidragsgrænse?

I betragtning af at en pensionsplan for 401 (k) kan være en effektiv måde at beskytte penge på fra skatter, opbygge rigdom, når dine udbytter, renter og lejer løber ind og geninvesteres uden at der er en enkelt penny videresendt til IRS, Kongressen, forståeligt nok, sætte grænser for det beløb, du kan bidrage hvert år. Â Ellers kan en succesfuld virksomhedsejer, chef, skuespiller, læge eller musiker sætte millioner på millioner af dollars i deres 401 (k) plan hvert år, alt sammen undtagen indkomstskatter.

Dette vil til gengæld gøre byrden for finansiering af vigtige offentlige tjenester, såsom forsvar og infrastruktur, falde helt og holdent på skuldre i lavere og mellemklasse.

De tre typer af 401 (k) bidragsgrænser

Ulempen ved denne ellers fornuftige politik er at beregne, hvor mange penge du får lov til at lægge i en 401 (k), kan være lidt vanskelig. Â Som følge heraf skal du være yderst forsigtig med ikke at overskride de 401 (k) bidragsgrænser, der gælder i et givet år. Â Hvad gør grænserne noget mere kompliceret end dem på en traditionel IRA eller Roth IRA er det faktum, at der for alle formål er tre forskellige typer af grænser, der er lagt på dine 401 (k) bidrag.

Den valgfrie udbetaling 401 (k) Bidragsgrænse

• repræsenterer det beløb, som ejeren af ​​401 (k) -kontoen kan bidrage fra sin egen lønseddel. Â I 2012 blev denne del af 401 (k) -grænsen fastsat til 17.000 dollars. I de kommende år vil den stige i $ 500-inkrementer baseret på ændringer i inflationen. Â Catch-Up 401 (k) Bidragsgrænse
• repræsenterer ekstra penge, som arbejdstagere over 50 år kan bidrage til deres pensionsbesparelser. Â Fra og med 2012 er dette tal fastsat til $ 5, 500.

Yderligere 401 (k) Bidragsgrænser

• Â repræsenterer en "catch all" -regel. Â I det væsentlige kan summen af ​​alle valgfrit bidrag, plus indhente bidrag plus eventuelle penge, der tilføjes til kontoen af ​​arbejdsgiveren i tilsvarende penge eller bonussystemer mv. Ikke overstige det mindste af 100% af din kompensation eller $ 50, 000 i år 2012. Â Til denne beregning er indkomsten begrænset til $ 250 000 for 2012. Â Det sidste stykke er vigtigt. Â I det væsentlige betyder det, at de fleste penge du kan komme ind i en 401 (k) i et givet år er $ 50, 000. Â Af det kan kun $ 17.000 komme fra dig, der sparer dig uden for din egen lønseddel fradrag . Â Hvis du er 50 eller ældre, kan du tilføje yderligere $ 5, 500 til det beløb (eller $ 22, 500 i alt). Â Den anden $ 33, 000 eller $ 27, 500 afhængigt af din alder og om du kvalificerer dig til indhøstningsbidrag, skal komme fra din arbejdsgiver.Meget få arbejdsgivere tilbyder generøse nok 401 (k) pakker til at drage fordel af de slags grænser.

I tilfælde af bedste tilfælde: Hvis du er en selvstændig erhvervsdrivende, der kun arbejder med din ægtefælle, kan det være muligt at oprette en 401 (k) plan, der er struktureret, så din familie kan afsatte 100.000 dollars om året i udskudt skat. Over en lang karriere på 30 eller 40 år kunne de rigdomme, du ville opbygge meget nemt nå ud til titusindvis af dollars.

Hvad sker der, hvis du overskrider 401 (k) bidragsgrænser på plads i løbet af året?

Hvis du bidrager flere penge til din 401 (k) konto, end du er tilladt, har du indtil den 15. april at fortælle planen om at returnere kontanter til dig. Â Denne overbetaling betegnes et overskydende udskudt beløb.

 Hvis du har modtaget et skattefradrag, skal du give det tilbage ved tilbagebetaling af overskydende udskydelse, men du bør ikke være underlagt den yderligere 10% tidlige tilbagetrækningstraff. Â

Det er dit ansvar at fange overskydende 401 (k) bidrag, ikke din arbejdsgiver. Â Hvis du ikke fjerner overskydende før afgiftsfristen i det år, hvor fejlen er foretaget, vil du stå over for stive straffe, en form for dobbeltbeskatning og måske endda hele din pensionsplan omklassificeret som ikke-kvalificeret, som ville have enorme økonomiske konsekvenser, hvis du har opbygget et anstændigt stor reden æg. Â

De 401 (k) bidragsgrænser kan være forskellige for højt kompenserede medarbejdere.

Hvis du kvalificerer dig som en såkaldt højtkompenseret medarbejder, hvilket betyder at du udnytter mere end $ 115.000 fra din arbejdsgiver i 2012, kan du have en lavere 401 (k) grænse, end du ellers ville.

Årsagen? Â Kongressen ønskede at sikre, at 401 (k) -planer ikke blot var til gavn for high-ups i ledelsesstrukturen. Â Som følge heraf kan den samlede procentdel af 401 (k) aktiver, der holdes af højtkompenserede medarbejdere, ikke overstige visse tærskelværdier (teknisk set kan de samlede 401 k) besparelser af højtkompenserede medarbejdere ikke overstige 125% af den gennemsnitlige udskudsprocent af alle kvalificeret ikke-højtkompenseret personale i et givet kalenderår). Â

Med andre ord kan du finde dig selv underkastet lavere bidragsgrænser, fordi de øvrige ansatte i din virksomhed ikke sparer så mange penge som de burde have sparet. Det er uheldigt, men det er den måde, reglerne er skrevet på.

Taler med en pensionskonsulent, skatteradvokat, kvalificeret regnskabsfører og / eller menneskelige ressourcer, hvis du har spørgsmål

Regler og bestemmelser omkring pensionsordninger er notorisk komplekse. Â Hvis du laver en fejl, kan det betydeligt skade din families økonomi. Â Hvis du mener at du måske har gjort noget forkert eller risikerer at krænke en af ​​bestemmelserne om din pensionsplan, skal du snakke med de rigtige personer og løse problemet så hurtigt som muligt. Â