Når 15 april kommer tæt på, og det er på tide at indgive dine skatter som bogforfatter, jo mere du ved om dine fradrag, desto bedre. Sikker på, dine penne, computerprinter blæk og papir er fradragsberettigede - men du kan lære noget nyt i følgende detaljer og tips om bogforfatter skattefradrag.
(Hvis du aldrig tidligere har indgivet skat som en "forfatter", men gerne vil, skal du først læse dette for at se, om din skriftlige indsats kvalificerer sig som en virksomhed, i modsætning til en hobby.)
Selvfølgelig generelt Gode regler for registrering af IRS gælder her.
Gem kvitteringer, bemærk gæsternes navne til måltider eller begivenheder, og sørg for at tydeliggøre virksomhedens formål med udgiften, og sørg for at dobbelttjekke antagelser med din betalte skatteforhandler informeret. På den måde vil du, hvis du revideres af IRS, få en klar erindring og bekræftelse af dine legitime forretningsfradrag.
Forfattere kan fratrække betalte bogentreprenører, frilansere og agenturgebyrer
Har du betalt en redaktionel freelancer til at redigere dit manuskript? Betalede du en grafiker til at designe din bærejakke? Fotografer, illustratorer, copyeditors - gebyrerne til bogudviklingsfirmaer er fradragsberettigede, ligesom omkostningerne til eksterne tjenester, såsom en freelance-publicist, en hjemmesideudvikler til din forfatterwebsted eller en videoproducent til din online-bogtrail.
Litterære agenter sender forfattere deres royaltycheck i løbet af året med agenturets procentvise gebyrer, der allerede er trukket fra toppen af deres indkomst, og årsskiftet en 1099-MISC-formular, som en forfatter får fra hans eller hendes agentur, ville afspejle det.
Hvis du betaler en uafhængig entreprenør eller freelancer mere end $ 600 på dit bogprojekt, skal du sende både entreprenøren og IRS en Form 1099-MISC (forudsat at du ikke har tilbageholdt nogen skatter fra entreprenøren eller frilansers gebyrer).
Hvad kvalificerer som "måltider og underholdning"? De fleste måltids- og underholdningsudgifter, der vedrører dit erhverv som forfatter, fratrækkes til 50%, så længe begivenheden har et klart forretningsformål, holder du fortegnelser over diskussionen, og du beholder kvitteringer for noget over $ 75. Det betyder, at hvis du betaler til frokost med et interviewemne for din bog, eller har frokost med din freelance-publicist for at diskutere book-reklamekampagnestrategi, er halvdelen af skatteafgiften fradragsberettiget.
IRS tillader dog 100% fradrag ", hvis du giver måltider, underholdning eller rekreative faciliteter til offentligheden som et middel til at reklamere for eller fremme godwill i samfundet.For eksempel er hverken bekostning af sponsorering af et tv- eller radioprogram eller bekostning af gratis mad og drikkevarer til offentligheden underlagt grænsen på 50%. "(1)
Forfatterskat Tip:
Hvis du lejet plads og holde en offentlig bog læsepart for din nye roman, omkostningerne ved at leje anlægget og betale cateringfirmaet kan fradrages til 100%, fordi formålet med arrangementet er at annoncere og fremme din nyligt udgivne bog. Forfatterreklameudgifter
Schema C-kategorien "Reklame" bruges i vid udstrækning til at omfatte mange udgiftsobjekter på dine bogmarkedsførings- og reklameplaner med relation til at fremme dig selv og din skrivning. Nogle eksempler på reklameartikler, der er specifikke for forfattere, er :
Annoncer - design, oprettelse og placering eller medieafgift for print (avis eller magasin), tv eller internetannoncering. Dette inkluderer gebyr for betaling pr. Klik eller betalt placering i et katalog relateret til din bog ( for eksempel at have din bog opført i Ingram eller Baker og Taylor's bog grossister kataloger eller notering).
Branding og logo design - for dig som forfatter til at etablere et genkendeligt udseende med det formål at tiltrække læsere til din bog eller række bøger.
Flyers, brochurer, mailers, visitkort - til dine offentlige udseende, som læsninger eller bogsigneringer på en bogfestival. Du kan fratrække omkostningerne ved design, trykning og distribution.
- Reklameartikler eller gaveartikler (nogle eksempler kan være bogmærker, bogtasker, der fremmer din titel eller dit jakkesæt, t-shirts, penne, pads osv.)
- Signage (for eksempel at annoncere din bogsignering) og vis omkostninger. Dette kunne omfatte bannere, plakater - endda et billboard, hvis du havde budgettet til det!
- Webstedsomkostninger - disse omfatter design og udvikling af din forfatterwebsted, samt månedlige eller årlige hostinggebyrer.
- Nyhedsbreve - hvis du betaler en nyhedsbrevstjeneste som (som Konstant Kontakt eller MailChimp) for at sende nyhedsbreve til dine læsere, er de månedlige gebyrer fradragsberettigede.
- Forfatterskat Tip:
- Hvis du er en selvudgivet forfatter, der har betalt et altomfattende gebyr for at udgive og promovere din bog, skal du sørge for at kontrollere, om reklameartikler er inkluderet i din pakke. Afhængigt af din skattestatus kan du muligvis bryde omkostningerne ved disse reklamegebyrer for at medtage dem i dine Schedule C-fradrag.
- Ansvarsfraskrivelse:
Denne artikel skal give generel indsigt i skatteoplysninger, der kan gælde for forfattere, og give læsere et indgangspunkt, så de selv kan undersøge yderligere. Mens alt var gjort for at sikre, at oplysningerne i denne artikel var korrekte på det tidspunkt, den blev skrevet, er bogbøgerne guide en forfatter - ikke en skatteekspert. Derfor skal enhver, der indgiver hans eller hendes skatter, konsultere en kvalificeret skatteforhandler eller skatteekspert for opdateret føderal og statslig indkomstskat og skattelovgivning og yderligere specifikationer for, hvordan disse regler kan gælde for en individuel skatte situation. For specifikke IRS-ressourcer vedrørende de emner, der er nævnt i denne artikel, henvises til IRS-publikation 334 (2012), Skattehåndbog for små virksomheder
Bemærk: De generelle oplysninger, der er indeholdt i denne artikel, må ikke bruges. der kan opkræves af IRS (se regulativet Treasury Circular 230 for den specifikke bestemmelse).
Læs nogle generelle tips om god skatteoptagelse til små virksomheder.
Freelance-skrivejobs - yderligere job til forfattere
15 Andre karriereforløb specielt til freelance-forfattere og dem, der ønsker freelance skrive job.
Agatha Christie-inspireret Rådgivning til Forfattere
Agatha Christie opretholder sin status som verdens bedst sælgende forfatter og hendes vaner har meget at lære forfattere om både håndværk og karriere.
En litteræragentes råd til børn og ya forfattere
Skrivning af børnebøger er drømmen om mange håbende forfattere. Her deler en topbarns bogagent hendes bedste råd til børn og unge voksne forfattere.