Hvordan regnes statslige livrenter?

Pensionering er et fælles samtalemne blandt statsansatte. Gamle timere snakker om, hvad de vil gøre om et par år, når de ikke længere arbejder. Nyere arbejdere fantasere om den fjerntede dag, når de vil være dem, der praler om deres forestående udgange.

Selv om alle tjenestemænd bør holde sig i den trebenede afføring i regeringspension, er den primære kilde til pensionstilskud til de fleste offentligt ansatte den livrente, der ydes af deres pensionssystemer.

Beregningen af ​​annuitetsbetalingen har stor indflydelse både på, hvornår en medarbejder har råd til at gå på pension, og hvilken slags livsstil den medarbejder skal bo i pensionering.

Få mennesker har råd til at gå på pension på deres pensionsberettigelsesdatoer. Dette betyder, at medarbejderne typisk arbejder ud over deres pensionsberettigelsesdatoer og baserer deres faktiske pensionsdatoer på deres månedlige annuitetsbetalinger.

To variabler og en konstant

I de fleste pensionssystemer bestemmer to variabler, hvor stor en medarbejders livrente er: medarbejderens løn og medarbejderens årlige service. Mens alder er en faktor i bestemmelsen af ​​pensionsberettigelse, anvendes det sjældent ved fastsættelsen af ​​annuitetsbeløb.

Pensionssystemer har brug for et lønnummer til at forbinde deres formler til at bestemme medarbejdernes pensionsår. De bruger den løn, en medarbejder tjener i deres få højeste indtjeningsår.

De fleste systemer bruger mellem tre og fem år i denne beregning. De gennemsnitlige lønnen for at få det enkelte lønnummer.

For eksempel beregner et pensionssystem en medarbejders løn på medarbejderens tre højeste indtjeningsår. En medarbejder tjener $ 61,000, $ 62,000 og $ 66,000 i sine tre højeste indtjeningsår.

Disse tre tal er i gennemsnit for at bestemme medarbejderens løn, da den vedrører en pensionskasse. Med henblik på at beregne denne ansattes pensionsår er medarbejderens løn 63.000 $:

(61.000 $ + $ 62.000 + $ 66.000) / 3 = $ 63.000

Års service er nemmere at bestemme end enkeltlønnenummeret. Dette tal er simpelthen den tid, en medarbejder bidrager til pensionssystemet. Hver lønperiode, som en medarbejder bidrager til i pensionssystemet, tjener medarbejdernes servicekredit svarende til den tid, der er i lønperioden.

Der er en anden faktor i annuitetsbetalingsberegningen. Det er en procentdel, der i det væsentlige fortæller, hvor meget af det beregnede lønbeløb dukker op i annuiteten for hvert års service. Det er en lang og måske forvirrende forklaring, men det giver mening i et eksempel.

Lad os sige, at medarbejderen har 30 års tjeneste i pensionssystemet ved at bruge lønnen på $ 63.000 i vores eksempel ovenfor.Lad os også sige, at for hvert år af service og medarbejder modtager 2. 0% af lønnummeret. Her er beregningen udtrykt som en matematisk formel:

Løn X år X Procent = Annuitet

Her er vores eksempel anvendt til formlen:

$ 63, 000 X 30 X 2. 0% = $ 37, 800 < Denne medarbejder var vant til at tjene omkring 63.000 dollars om året, men nu modtager denne medarbejder en regeringsindtægt betydeligt mindre. $ 37, 800 betales i månedlige afdrag på $ 3, 150. Forhåbentlig har medarbejderen tilstrækkelige pensionsopsparing og socialsikringsindkomst til at kompensere for reduktionen.

Lad os nu sige, at den samme medarbejder arbejder 40 år i stedet for at gå på pension efter 30. Her er den nye beregning:

$ 63, 000 X 40 X 2. 0% = $ 50, 400

Ved at forsinke pensionen til 10 år, medarbejderen i dette eksempel øger sin pensionsindtægt med $ 12, 600 pr. år. Dette oversætter til en ekstra $ 1, 050 per måned; Men medarbejderen bidrager penge til pensionssystemet i 10 år, mens man forpligter enhver livrentebetaling for de 10 år.

COLAs

Pensionspenger er faste indkomststrømme. Ud over usædvanlige omstændigheder er annuitetsbeløbet, som en medarbejder har ret til ved pensionering, den livrente, som medarbejderen holder for livet.

Annuiteterne kan stige med justeringer af levetid.

Pensionssystemer giver COLA'er på to måder. Den første måde er, at systemet giver automatiske COLA'er baseret på objektive data som forbrugerprisindekset for en forudbestemt dato. Den anden måde er for pensionssystemet styrelsesrådet eller tilsynet med lovgivningsorganet at give en COLA ved afstemning. Når COLA'er er underlagt politik, er forslag normalt baseret på objektive data, men kan ændres gennem lovgivningsprocessen.