Video: Suspense: Sorry, Wrong Number - West Coast / Banquo's Chair / Five Canaries in the Room 2025
At blive en uafhængig entreprenør i Canada har mange fordele, men det sætter dig i stand til at skønne og overføre indkomstskatter på en regelmæssigt planlagt måde som dikteret af Canada Revenue Agency (CRA). "Hvordan betaler jeg indkomstskat som en selvstændig entreprenør i Canada?" er et fælles spørgsmål for nye iværksættere.
Hvis du er en typisk entreprenør (eller nogen form for lille virksomhedsejer), er en af de sværeste ting ved din skattesituation variabiliteten af din indkomst.
Hvis din indkomst svinger fra måned til måned, vil du være særlig interesseret i at læse svaret på dette spørgsmål, hvor en metode, som enhver lille virksomhedsejer kan bruge til at estimere deres skatteregning præsenteres.
Reader Question:
Jeg er gift og en mor på tre. Jeg arbejder for en person, der kalder mig en uafhængig entreprenør. Det er mit ansvar at betale min egen skat, og jeg ved ikke, hvor jeg skal starte.
Min mand bringer hjem $ 495. 00 en uge efter skat og han hævder børnene. Jeg gør overalt fra $ 400 en uge til $ 800 en uge før skat og har ingen idé om, hvad jeg skal lægge til side. Jeg er ved et tab og mister søvn over dette. Jeg vil ikke gøre noget galt.
Signeret: Meget forvirret
Svar:
Vær ikke. Det er ikke en uafhængig entreprenør, der bestemmer, hvordan du betaler din indkomstskat, men din juridiske form for forretningsejerskab.
Hvis din virksomhed ikke er indarbejdet, e. g. du er enten eneejer eller er i partnerskab, er forretningsmæssige indtægter og udgifter simpelthen optaget på en særskilt form (T2125), som er en del af din almindelige T1 personlige beskatningsafkast (Dette Business Expenses Index indeholder mange fælles forretningsomkostninger og forklarer indkomsten skattefradragsregler for hver udgift.).
Din virksomhedsindkomst minus forretningsudgifter bestemmer, om du har et overskud eller et tab for året. Hvis du har fortjeneste, bliver det tilføjet til din anden indkomst; hvis du har tab, bliver det subtraheret. (Dette er en af de mange fordele ved at starte en virksomhed på siden - tab i de første par års forretninger kan afskrives mod regelmæssig beskæftigelse eller anden indkomst.
Se påstandsret om et forretningsmæssigt tab på canadiske skatter.)
Artiklen Din første virksomheds indkomstskatteafkast fører dig igennem processen med at fuldføre dit T1-afkast.
For at lære mere om forretningsomkostninger mv., Se canadisk indkomstskat og din lille virksomhed.
Sådan vurderer du, hvor mange penge der skal afsættes til indkomstskat.
Hvis dette er dit første år i erhvervslivet, kan du beregne, hvor mange penge du skal bruge til at sætte til side ved at estimere din indkomst og din skattekonsol.
- Hvis du lavede 400 dollar om ugen hele året, ville din indkomst før skat være 22 dollar, 400 - så fra hvad du har sagt, er dette det laveste, din indkomst ville være.
- Hvis du lavede 800 dollar om ugen hele året, ville din indkomst før skat være 44 dollar, 800, den højeste din indtægt ville være.
Så vi kan godtgøre, at din indkomst ville være i dette interval og bruge disse tal til at se ca. hvor meget skat du vil betale ved at bruge Canada Revenue Agency's canadiske skatteprocent for enkeltpersoner, der siger at (for eksempel) den føderale skat satser for 2017 er:
| Skattesats | Skattebøjle |
| 15. 00% | Op til $ 45, 916 |
| 20. 50% | $ 45, 917- $ 91, 831 |
| 26. 00% | $ 91, 832- $ 142, 353 |
| 29. 00% | $ 142, 354- $ 202, 800 |
| 33. 00% | $ 202, 801 og over |
I dit tilfælde er både de lave og høje estimater stadig inden for 15% skatkonsollen, så du vil prøve at lægge mindst $ 3, 360 ($ 22, 400 x 15 %), og det ville være bedre, hvis du kunne lægge til side $ 6, 720 ($ 44, 800 x 15%) for at dække dit potentielle skatteregning.
Nu er det ikke helt så simpelt, fordi denne guesstimate ikke tager højde for provinsafgifter, som varierer afhængigt af hvilken provins du er i, eller det faktum at du sandsynligvis vil have forskellige forretningsomkostninger og indkomstfradrag, vil sænke din nettoindkomst. Se Provincial / Territorial skattesatser.
Husk på, at disse er estimater, og eventuelle overbetalinger eller underbetaling vil blive sorteret, når du afslutter din selvangivelse ved årets udgang, men ved at fjerne disse beløb vil du sikre dig, at du ikke får nogen ubehagelige overraskelser på skatte tid .
Efterfølgende Skatteår
Efter dit første år i erhvervslivet (og din første selvangivelse), skal du betale skat i kvartalsvise rater. CRA vil sende dig besked hvert kvartal, der angiver, hvor meget skat du skal betale ud fra det foregående års erhvervsindkomst.
Bemærk, at disse kun er estimater - hvis din virksomhedsindtægt øges betydeligt i løbet af året, og du fortsætter med at betale kun det beløb, der er angivet på afdragsbeviserne, kan du afslutte en betydelig skatteregning, når du registrerer dit årlige afkast. For at undgå dette chok kan du øge dine kvartalsbetalinger ved at estimere din årlige skatteregning baseret på din øgede erhvervsindkomst.
Omvendt, hvis din virksomhedsindkomst falder drastisk i løbet af året, kan du reducere dine kvartalsbetalinger. Ellers vil overbetalingen blive refunderet på skat tid.
Efter hvert skatteår opdaterer CRA den forventede skat for det følgende år, hvilket afspejles i kvartalsbetalingen.
Lær mere om canadisk indkomstskat:
- Hvordan påvirker freelancering din canadiske indkomstskat?
- Canadisk skat og din virksomhed
- Guide til canadiske lønudgifter
- De mest oversete skattefradrag for canadiske små virksomheder
Er du en medarbejder eller en uafhængig kontrahent?
Oplysninger om dine rettigheder, hvis en virksomhed tilbyder dig en stilling som en selvstændig entreprenør i stedet for at ansætte dig som medarbejder. Her er forskellen.
Hvad er en uafhængig kontrahent?
Er nødt til at forstå begrebet uafhængig entreprenør? De er ikke ansatte, og arbejdsgiveren har mindre engagement i deres ansættelse. Lær mere.
Medarbejder eller uafhængig kontrahent?
Lær hvordan man skal afgøre, om en arbejdstager kvalificerer sig som en medarbejder eller en uafhængig entreprenør med henblik på arbejdstagernes erstatningsforsikring.