Hvornår er IRA'er eller 401 (k) s til rådighed for kreditorer

Det er et spørgsmål, der ofte stilles: Når nogen dør forlader en IRA eller 401 (k), skal pengene bruges til at betale sine regninger? Hvis din elskede er for nylig døde, og han ejede disse typer pensionskonti, vil du have glæde af at forstå reglerne. Det hurtige og lette svar er, at det afhænger af, om kontoen havde en udpeget modtager, en anden end den afdøde ejendom, da han var død.

Hvad er en udpeget modtager?

En IRA eller 401 (k) har en udpeget støttemodtager, hvis decedent har udfyldt en begunstiget udpegningsblanket for kontoen før hans død.

Hvis mindst en af ​​disse udpegede støttemodtagere overlever den afdøde, vil pensionskonto overgå direkte til den pågældende uden for probat. Det forhindrer decedentens kreditorers rækkevidde, fordi en del af probateprocessen involverer at bruge ejendomsaktiver til at tilfredsstille decedents gæld. Hvis IRA eller 401 (k) ikke bliver en del af ejendommen, kan den ikke bruges til at betale deksentets endelige regninger.

Hvad sker der, hvis der ikke er en overlevende udpeget modtager?

Hvis decedent udfyldte en begunstigelsesbetegnelse inden hans død, men alle de navngivne støttemodtagere forudser ham, kan en af ​​to ting ske:

• IRA- eller 401 (k) -kontoen vil passere ind i decedentens probate ejendom og blive Tilgængelig til at betale deksentets endelige regninger, eller
• IRA eller 401 (k) vil videregive direkte til decedentens arvinger uden for sagen i henhold til betingelserne i IRA eller 401 (k) depotans betalingspolitik. Hvis dette sker, vil IRA eller 401 (k) ikke blive brugt til at betale decedentens endelige regninger.

Erfaringer er personer, der er så nært beslægtede med decedenten, ville de have ret til at arve fra ham, uden at der var en vilje.

Hvad sker der, hvis decedenten mislykkedes at udfylde en begivenhedsbetegnelse?

Hvis decedent ikke har udfyldt en begunstigelsesbetegnelse, kan de samme to scenarier ske. Enten vil IRA eller 401 (k) passere ind i decedentens probate ejendom og være til rådighed for at betale decedentens endelige regninger, eller IRA eller 401 (k) vil passere direkte til decedentens arvinger, sikkert fra hænderne på kreditorer.

Hvad sker der, hvis decedentens ejendom er den navngivne modtager?

Der er ikke noget gætteri involveret her. Pensionskontoerne ville gå ind i hans ejendom for eventuel overførsel til hans ejendoms modtagere, dem der hedder i hans vilje til at modtage hans ejendom. Men disse modtagere kan kun arve hvad der er tilbage efter at decedentens endelige regninger, skatter og udgifter til driften af ​​ejendommen er betalt. Pensionskasserne vil blive brugt til at betale disse regninger og udgifter, medmindre ejendommen indeholder tilstrækkelige kontanter til ellers at opfylde gælden, f.eks. Hvis den afdøde havde en livsforsikringspolice med provenu til hans ejendom for netop dette formål.

Nogle komplicerede skattelovgivninger vedrører arvelige ERISA-kvalificerede pensionsaktiver, så det er sandsynligvis, at den eksekutor eller den personlige repræsentant for ejendommen først vil sælge anden ejendom, hvis ejendomsaktiver skal afvikles for at opfylde disse forpligtelser.

BEMÆRK: Lov ændrer sig ofte, og disse oplysninger kan ikke afspejle de seneste ændringer. Kontakt venligst en advokat for nuværende juridisk rådgivning. Oplysningerne i denne artikel er ikke juridisk rådgivning og er ikke en erstatning for juridisk rådgivning.