Skat Fordele ved Savingsobligationer i serie I

Serie I-besparelsesobligationer har flere skattefordele, der ikke er tilgængelige for de fleste andre investeringsinvesteringer. Lad os først dække det grundlæggende i jeg beskatning af obligationer, før vi går ind i særlige undtagelser.

• Serie I-besparelsesobligationer er ikke underlagt statslige eller lokale afgifter . Når du investerer i serie I-besparelsesobligationer, betaler du ikke skatter på de renteindtægter, du tjener til din stat eller kommuner. Det betyder, at flere penge ender i lommen i slutningen af ​​hvert år, end hvis du ejer en almindelig obligation.

• Serie I besparelsesobligationer er underlagt Federal taxes . Når du køber dine serie I-besparelsesobligationer, vil du skylde forbundsregeringen skatter på de renteindtægter, du tjener i løbet af den tid, du holder obligationerne. På grund af at serie I-besparelsesobligationen er en særlig type obligation kendt som en "nulkupon" (det vil sige, vil du ikke modtage regelmæssig kontrol i posten, men i stedet er den rente, du tjener, tilføjet tilbage til obligationen værdi og du tjener renter på din interesse), har du valg mellem en af ​​to beskatningsmetoder: kontantmetoden eller periodiseringsmetoden. Kontantmetoden betyder, at du kun betaler skat på dine I-obligationer, når du indløser dem (det vil sige sælger dem tilbage) til USA's regering. Hvis du holder din obligation i 20 år, betaler du ikke nogen skat i den periode, men du skylder en skat, når du sælger ud af investeringen. Hvis du vælger opgørelsesmetoden for beskatning på dine I-obligationer, betaler du den skat, der skyldes den rente, du har tjent for året, som blev tilføjet tilbage til din rektor.

Brug af serie I-obligationer til betaling af uddannelsesudgifter

Du betaler ikke nogen skat på de renteindtægter, du tjener fra dine I-besparelsesobligationer, hvis du bruger dem at betale for kvalificerede uddannelsesudgifter, og du opfylder indkomstgrænserne. Hvad tæller som kvalificerede uddannelsesudgifter? Disse omfatter:

• Undervisning og gebyrer som krævede labkurser til et universitet eller college

• Udgifter betalt for ethvert kursus, der kræves som en del af dit uddannelsesprogram eller certifikatgivende program.
• Omkostningerne ved bøger eller værelse og bord gør ikke med som kvalificerede udgifter.
• Udgifterne skal afholdes på vegne af dig, din ægtefælle eller en afhængig af hvem du påberåber dig fritagelse for dine skatter.

Der er flere andre betingelser for at betale ingen afgifter på dine serie I-besparelser.

• I obligationerne skal være købt efter 1989.
• Du skal betale for de kvalificerede uddannelsesudgifter i samme skatteår, du har kontanter i dine serie I-besparelsesobligationer.
• Du skal være mindst 24 år eller ældre den 1. dag i den måned, hvor du købte obligationerne. Hvis du f.eks. Var 18 år, ville du ikke være berettiget til at bruge serie I-besparelsesobligationerne til at betale for dig eller din families kollegiekostnader; Du vil stadig sidde fast med skatteregningen.
• Hvis du bruger dine besparelser i serie I til at betale for collegeuddannelsen hos et barn eller en anden mindreårig, for hvem du opfører dig som afhængig, skal obligationerne registreres i dit navn og / eller din ægtefælles navn. Du kan liste dit barn som jeg binder modtageren, men du kan ikke liste dem som ejer. Ellers får du ikke skattefritagelsen på I-obligationerne, når du bruger dem til at betale for college.
• Hvis du er gift, skal du og din ægtefælle indsende en fælles selvangivelse for at kvalificere dig til skattefordelene i serie I-besparelser.
• Du skal opfylde de indkomstgrænser, der er fastsat af Treasury Department, for at kvalificere dig til skattefordelene i Series I-besparelsesobligationerne. Der er nogle detaljerede beregninger for at nå frem til, hvorvidt du kvalificerer dig (se IRS-formular 8815). I 2008 begyndte rentefradrag at afvikle på $ 67, 100 modificeret AGI og var helt væk på $ 82, 100. For giftede joint filers begyndte skattefordelene at blive reduceret til $ 100, 650 og var helt væk, når din ændrede justerede brutto Indkomsten oversteg $ 130, 650.
• Kollegiet, erhvervsskolen eller universitetet skal opfylde føderale bistandsstandarder, såsom det garanterede studielånsprogram. Ellers får du ikke eksklusionen i serie I-obligationer.

Det er vigtigt at forstå, at skattelettelserne i serie I-besparelser vil blive reduceret med det beløb, der er tildelt stipendier, stipendier, arbejdsgiverudbudte uddannelsesmæssige fordele eller anden undervisningsreduktion, ifølge Treasury Department. Disse vil blive trukket direkte fra den kvalificerede uddannelsesomkostningsberegning.

Du skal også bruge både hovedstolen og renteindtægterne fra dine I-besparelsesobligationer til at betale kvalificerede udgifter. Hvis værdien af ​​dine obligationer overstiger mængden af ​​dine kvalificerede udgifter, der er betalt i løbet af året, reduceres det beløb, du kan ekskludere på dine skatter, pro rata. Derfor kan du overveje at købe flere mindre pengepapirer i serie I-besparelser i stedet for nogle få større obligationer. Du kan indløse dem i mindre batcher for at sikre, at dette ikke er et problem.

Serie I Obligationsskatfordele sammenlignet med EE Bond Skatfordelers fordele

Serie I Obligationsskatfordelene er identiske med de skattefordele, der er forbundet med Series EE-besparelsesobligationer. Hvis du ejer begge som en del af din renteportefølje, bør dette gøre beregningen meget enklere at udføre, når det kommer tid til kontanter i dine obligationer og betale undervisningsregningen.

Mere om serien I Savings Bond

Du kan læse vores Guide til Investering i Serie I Spareobligationer. Dette vil lede dig gennem masser af oplysninger om opsparingsobligationer, især serie I-besparelsesobligationen, herunder hvordan du kan føje dem til din portefølje, årlige købsgrænser, ejerskabskrav, skattefordele og meget mere.