Populære typer af IRA'er, der skal overvejes for din portefølje

Et fælles spørgsmål blandt nye investorer, der ønsker at begynde at spare til pensionering, er: "Hvad er et IRA-bidrag?" Jeg troede, det ville være nyttigt at tage et øjeblik til at forklare, hvordan forskellige typer af IRA'er arbejder, samt give et generelt overblik over, hvad IRA-bidrag er, hvordan grænserne bestemmes hvert år, og hvorfor du seriøst bør overveje at udnytte dem, hvis du vil bygge skattebeskyttede eller i nogle tilfælde skattefri rigdom.

En kort introduktion til de forskellige typer af IRA'er

I USA står udtrykket IRA for "individuel pensionskonto". En IRA er ikke en type investering, er en type konto. Hvis du åbner en IRA med et mæglerfirma, kan du indbetale penge til din IRA og bruge kontanter til at investere i aktier, obligationer, fonde, fast ejendom og andre aktivklasser.

Der er mange forskellige typer af IRA'er, som hver især har sine egne unikke fordele, ulemper, skatteregler og quirks. Fordelene er så fantastiske, Kongressen ønskede at holde dem for de fattige og middelklassen. For at nå dette mål sætter det IRA-bidragsgrænser, der begrænser mængden af ​​nye penge, du kan føje til kontoen hvert år. I modsat fald kunne de superrige kunne skubbe hele deres nettoværdi ind i et af disse konti og undgå skatter helt.

Nogle af de mest populære IRA-typer omfatter:

• Traditionelle IRA'er : En traditionel IRA er den ældste type. Du bidrager kontant og modtager skattefradrag. Pengene på kontoen er beskyttet mod skat, indtil du trækker den tilbage, eventuelt årtier i fremtiden. Det giver dig mulighed for at bevare dit udbytte, kapitalgevinster, renteindtægter og huslejer uden at skulle sende penge til IRS, hvilket resulterer i flere penge, der virker for dig. Når du tager penge ud af kontoen, betaler du skat på det som om det var en lønseddel. Disse tilbagekøb er kendt som IRA-distributioner. Hvis du trykker ind i din reden æg før du er 59. 5 år gammel, skal du betale en bøde på 10% oven på de øvrige skatter. Du skal begynde at tage kontant ud, når du er 70 år eller ældre. Den traditionelle IRA-bidragsgrænse er fastsat til $ 5, 500 for skatteåret 2016. Derefter er den indekseret for inflation i $ 500-inkrementer. Uanset om du kan udnytte skattefradrag afhænger af din justerede bruttoindkomst. Hvis du er 50 år eller ældre, kan du yde ekstra bidrag til en IRA over grænserne. Disse ekstra indskud er kendt som "indhente bidrag".
• Roth IRAs : Introduceret i skattebeskyttelsesloven fra 1997, er Roth IRA en meget bedre aftale end en traditionel IRA. Det giver dig mulighed for at bidrage med kontanter, men du modtager ikke skattefradrag på tidspunktet for tilskuddet.Pengene vokser dog i kontoen skattefri, og når du når 59. 5 år eller ældre, kan du begynde at tage udbetalinger. Den bedste del? I henhold til gældende regler vil du ikke skylde en enkelt penny i skatter på nogen af ​​de rigdomme, der er i din Roth IRA. Det betyder, at hvis du finder den næste Starbucks IPO og konverterer $ 100, 000 til $ 7, 500, 000, er det alle skattefrie. Grænserne for Roth IRA er identiske med dem på den traditionelle IRA; Det er $ 5, 500 i skatteåret 2016, og vil stige med inflation i $ 500 intervaller derefter. Som med den traditionelle IRA kan investorer 50 år og ældre indbetale flere penge end deres yngre kolleger ved at udnytte grænserne for indhøstningsbidrag. Ulempen? Der er indkomstgrænser for Roth IRA. Ikke alle kvalificerer sig. Disse ændringer årligt, så sørg for at tjekke med IRS.
• SEP-IRA: En SEP-IRA står for Forenklet Medarbejderpension Individuel Pensionskonto. Reglerne er meget mere komplekse, og de bruges ofte af selvstændige erhvervsdrivende, der har få eller ingen ansatte. For det meste har SEP-IRA samme generelle egenskaber som en traditionel IRA kun med meget højere bidragsgrænser. Under de rigtige omstændigheder og med en høj nok indkomst ($ 250.000 til $ 500.000) kunne et ægtepar, der ejes en succesfuld virksomhed, lave kombinerede bidrag på $ 100.000 eller mere i et enkelt skatteår. Penge kan ikke trækkes tilbage tidligt, og du skal begynde at tage kontanter, når du er 70 år gammel.
• Simple IRA: En simpel IRA er en type pensionsplan, der anvendes af mange små virksomheder. Fra og med 2015 er IRA-bidragsgrænsen $ 12, 500, og de 50 eller ældre kan bidrage med en ekstra $ 3, 000, der bringer deres bidragsgrænse til $ 15, 500. Hvad angår kompleksitet, falder en Simple IRA et sted mellem den traditionelle og Roth IRA på den ene side og SEP-IRA på den anden side.

Du kan have mere end en IRA

De traditionelle IRA- og Roth IRA-bidragsgrænser er konsolideret. Det vil sige, at du kan bidrage med $ 5, 500 i alt i skatteåret 2016 til enhver kombination af en traditionel IRA og Roth IRA du ønskede, men du kunne ikke lægge $ 5, 500 i hver.

Det er næsten altid bedre at finansiere en Roth IRA end en traditionel IRA, hvis du kvalificerer dig.

Du kan dog have en SEP-IRA eller en simpel IRA øverst af din traditionelle IRA eller Roth IRA. Du skal tale med en kvalificeret skatteregnskabsassistent for at beregne dine bidragsgrænser og opdage det maksimale antal skatkasser, som du kvalificerer dig til.

For mere information om dette emne, se New Investors Guide til IRA-bidragsgrænser.