Hvordan kan jeg maksimere min virksomhed indkomstskat fradrag?

Hvis du er som de fleste enmansindehavere, var 31. december dit regnskabsår slut, og du sorterer allerede gennem dine kvitteringer og foretager din foreløbige beskatning af indkomstskat for dette år. Men maksimerer du dine små virksomheder skattefradrag? Denne artikel dækker:

• Overvågning af forretningsmæssigt forbundne kvitteringer
• Udgifter relateret til omkostningerne ved at drive forretninger
• Boligudgifter

Opfølgningsartikel til denne, flere måder at maksimere din virksomhed indkomstskat fradrag, dækker:

• Automobile indkomstskat fradrag
• Rejseudgifter
• Ansættelse af din ægtefælle eller barn
• Reklame og andre udgifter

Den første regel for at maksimere dine fradrag er at have alle dine forretningsmæssige indtægter. CRA (Canada Revenue Agency) insisterer på, at alle dine forretningsomkostninger skal sikkerhedskopieres med kvitteringer, så du skal indsamle dem (og holde dem i seks år, da CRA måske vil se på dem nogle gange).

Ved at holde øje med alle disse kvitteringer hele året er det den vanskeligste del af forberedelsen til at gøre din indkomstskat, efter min mening. Træn dig selv til altid at bede om en kvittering, uanset hvor lille købet vil få processen til den rigtige start.

Du bør også træne dig selv for at se på dine kvitteringer, når du først samler dem og sørg for, at kvitteringerne viser, hvad de er til, samt at have en læselig sælger navn og dato. Ulovlige eller ufuldstændige kvitteringer er et mareridt, når det kommer til at indsætte kvitteringsdataene i det optagelsessystem, du bruger til regnskabsmæssige formål - især hvis du eller din bogholder forsøger at finde ud af, hvad en ufuldstændig kvittering var til og registrere det måneder efter det faktum.

At blive vant til at se på dine kvitteringer, når du samler dem og sørger for, at de indeholder alle de krævede oplysninger på en læselig måde, er et vigtigt første skridt i at maksimere dine skattefradrag. (For mere information om at indsamle dine kvitteringer og få dem tilrettelagt, se Fire tip til håndtering af kvitteringer og et arkiveringssystem for kvitteringer.)

At have (ahem) alle mine påkrævede kvitteringer og skatrelaterede dokumenter i et vist omfang, her er min liste over forretningsudgifter, som jeg tjekker to gange for at gøre mig klar til indkomstskat tid. Afhængigt af dine vaner i det forløbne år kan nogle af disse råd falde i kategorien af ​​beslutninger, der skal følges i år, så du kan høste fordelene ved fremtidige afkastopgørelser.

Men først er der dette skatteår at komme igennem. Lad os se på, hvordan du anvender nogle specifikke småfrit skattefradrag til din indkomstskat, begyndende med omkostningerne ved at drive forretning.

Omkostningerne ved at drive forretning er en vigtig del af beregningen af ​​dine småforretningsafdrag. Brug denne tjekliste for at sikre, at du maksimerer dine fradrag i denne kategori af forretningsomkostninger.

1) Har du fratrukket alle dine forretningsskatter og forretningsrelaterede gebyrer, medlemskab og abonnementer?

Ingen glemmer, at erhvervslicensgebyrer eller virksomhedsafgifter er fradragsberettigede udgifter, men nogle gange overser nogle af de årlige medlemsafgifter, de betaler til forretningsrelaterede organisationer. Hvis du er ligesom mig, tilhører du flere - så sørg for at du trækker alle de relevante gebyrer på din indkomstskat.

2) Hvis du har lånt penge til at drive din virksomhed, har du fratrukket alle renter og alle tilhørende gebyrer?

Generelt er den rente, du betaler på de penge, du har lånt til at drive din virksomhed, fradragsberettiget. Du kan også fratrække relaterede gebyrer, såsom et gebyr, du har betalt for at reducere renten på dit lån, eller et gebyr i forbindelse med dit køb eller forbedring af en forretningsejendom, hvis det er det, lånet var for, herunder ansøgning, vurdering , og relevante juridiske gebyrer. For mere information om dette skattefradrag, se afsnittet Interesse i CRA's Business and Professional Income Guide.

3) Har du trukket alle dine forsikringsomkostninger ud?

Selv om livsforsikringspræmier ikke er et tilladt fradrag, kan du trække de forsikringspræmier, du har betalt for forsikring, på det eller de bygninger, maskiner eller udstyr, du bruger i din virksomhed.

4) Har du fradraget alle dine administrations- og administrationsomkostninger?

Uanset hvilke administrations- og administrationsgebyrer du har afholdt i løbet af det seneste år, er legitime forretningsomkostninger og legitime skattefradrag, og dette inkluderer bankgebyrer!

5) Har du fratrukket alle dine relevante udgifter til vedligeholdelse og reparation?

Du kan fratrække omkostningerne ved vedligeholdelse og / eller reparationer, du har foretaget til den ejendom, du bruger til at tjene penge i løbet af det seneste år. I de fleste tilfælde vil de fulde omkostninger for både arbejde og materialer kvalificere sig til et mindre skattefradrag, medmindre du selv gjorde arbejdet, og i så fald vil du kun kunne fradrage omkostningerne til materialerne på din indkomstskat.

6) Har du fratrukket de fulde omkostninger ved alle dine forretningsomkostninger og forsyninger?

Hvis du har et traditionelt kontor, kan prisen på alle disse papirclips, hæftemaskiner, kuglepenne og computerpapir virkelig tilføjes i løbet af et år. Afhængigt af din virksomhed kan du også have forsyningsomkostninger, som f.eks. Prisen på filmen, hvis du er en fotograf, eller om du er dyrlæge, hvis du er dyrlæge. Generelt er forsyninger defineret som varer, der forbruges indirekte for at levere de varer eller tjenesteydelser, en virksomhed leverer, og bør være en del af dine skattefradrag.

Mens mange mennesker driver hjemlige virksomheder, så de kan arbejde i et mere behageligt miljø eller af familierelaterede grunde, er der også visse hjemmefradragsafdrag, som hjemmeejere burde være opmærksomme på.

For at kvalificere dig til at fratrække forretningsomkostninger i forbindelse med at bruge et arbejdsområde til forretning i dit hjem, skal dit hjem være dit "primære forretningssted", eller du skal "bruge rummet kun til at tjene din virksomhedsindkomst, og du bruger den på regelmæssigt og løbende for at møde dine kunder, kunder eller patienter "( Business and Professional Income Guide , Canada Revenue Agency (CRA)).

Hvor meget kan du hævde som hjemmet skattefradrag?

CRA råder skatteyderne til at "bruge et rimeligt grundlag" til at beregne den passende del af hjemmetekostnader til at kræve; deres formel for at tage området med forretningsområdet i dit hjem og dele det med det samlede areal fungerer godt, når man beregner hjemmet skattefradrag.

De fleste canadiske skatteprogrammer beregner automatisk omkostningsdelene baseret på dit personlige / erhvervsmæssige arbejdsområde.

Lær mere om beregning af hjemmebaseret forretningsfradrag.

Har du fratrukket dine husholdningsudgifter?

Varme og elektricitet er støtteberettigede udgifter. Sørg for, at du holder din brugsregninger for året.

Har du trukket en passende del af alle dine vedligeholdelsesomkostninger til hjemmet?

Vedligeholdelsesomkostninger omfatter bolig- og ejendomsreparationer, men også omkostningerne ved rengøring af materialer eller rengøringsservice. Og hvad med husforsikring? Du kan også trække en passende del af det også.

Hvis du ejer dit hjem, har du fratrukket udgifter i forbindelse med boligbesiddelse?

Hvis du f.eks. Ejer dit eget hjem og driver en hjemmebedrift, kan du fradrage en del af din ejendomsskat som en forretningsomkostning. Din pant rente og kapitalomkostninger (CCA) vil også være et skattefradrag, hvis det er relevant. Brug af CCA (afskrivninger) på forretningsdelen af ​​dit hjem skal diskuteres med din revisor, da det påvirker den primære opholdstilladelse, bør du sælge din bolig i fremtiden.

Canada Revenue Agency-formularen T2125 indeholder et diagram kaldet "Beregning af udgifter til erhvervsmæssig brug af hjemmet", som du måske finder nyttigt at finde ud af din tilladte påstand om hjemmebaseret indkomstskat.

Sådan beregnes kapitalomkostninger.

Husk på, at du ikke kan fratrække et beløb, der er mere end din nettoindkomst fra din virksomhed.

Hjemmet virksomhedsejere kan selvfølgelig også kræve nogen eller alle de andre små virksomheder skattefradrag enhver anden lille virksomhed kan hævde, hvis de er gældende for deres særlige forretning.

En anden artikel, jeg har skrevet om skatter, flere måder at maksimere erhvervslivets indkomstskat fradrag drøfter andre forretningsomkostninger, der kan gælde for din situation, såsom biludgifter, konventioner og ansættelse af et barn eller ægtefælle i din virksomhed.