Sådan beregnes omkostningerne ved handelskredit

Små virksomheder bruger generelt gældsforpligtelser som deres største finansieringskilde. Leverandørkredit eller handelskredit er, hvad virksomheder skylder deres leverandører af inventar, produkter og andre typer varer, der er nødvendige for at drive virksomheden.

Det vurderes af de fleste eksperter, at små virksomheder normalt har så meget som 40 procent af deres finansiering fra handelskredit - hvad de skylder deres leverandører.

Det er bestemt den største enkeltaktivitetsforpligtelse på en lille virksomheds balance. Jo mindre firmaet er, desto højere er den sandsynlige procentdel af handelskredit som en løbende forpligtelse.

Hvordan virker handelskreditten?

Når en virksomhed køber hos en leverandør, er denne leverandør ofte villig til at lade selskabet forsinke betalingen. Når leverandøren tillader forsinket betaling, udbyder leverandøren rent faktisk finansiering til virksomheden. Denne kredit bliver en kilde til driftskapitalfinansiering til virksomheden. For meget små virksomheder og startvirksomheder kan handelskredit være den eneste finansiering, de har. Leverandørerne ved dette, og de holder øje med deres tilgodehavender og de virksomheder, der holder kredit med dem.

Vælg dine leverandører forsigtigt

Når dine forretningsdøre åbner, bør en af ​​dine første opgaver være at vælge dine leverandører omhyggeligt. Du vil vælge dine leverandører ikke kun for de produkter, de kan tilbyde dig, men også for deres handelsbetingelser.

Hvis du er en ny eller voksende virksomhed, vil du helt sikkert vælge leverandører, der tilbyder handelskredit og helst de, der tilbyder generøse handelsvilkår.

Når du vælger leverandører, vil du generelt lave en præsentation eller et forslag til disse leverandører. Vær sikker på og understrege, hvor meget beholdning du skal bruge, og hvor meget beholdning du forventer, at du skal gå frem i fremtiden.

Du ønsker at gøre din virksomhed til at være attraktiv for leverandøren som et firma, der er værdigt til handelskredit. Jo mere forretning du gør med en leverandør, desto bedre vil din forhandlingsposition være med hensyn til handelsbetingelserne med denne leverandør.

Omkostningerne ved handelskredit

Når det er sagt, er der en omkostning forbundet med at have handelsgodtgørelse ydet til din virksomhed af dine leverandører. Leverandører er sandsynligvis i samme position, hvad angår cash flow, så den effektive pris for det, du køber hos leverandørerne, er ofte højere end hvis du betaler kontant. Ikke alene skal du absorbere den højere købspris, men du skal regne med de faktiske omkostninger ved handelskredit.

Virksomheder, der tilbyder din virksomhedshandelskredit, har en kreditpolitik, ligesom du har en kreditpolitik for dine kunder. Denne kreditpolitik kan have handelsbetingelser, der ser sådan ud: 2/10, netto 30.Det betyder, at leverandøren vil tilbyde dig en 2 procent rabat, hvis du betaler din regning om 10 dage. Hvis du ikke tager denne rabat, så regningen er forfalden om 30 dage. Hvis du bliver tilbudt disse handelsbetingelser af en leverandør, hvad betyder det?

Et eksempel på de reelle omkostninger ved handelskredit

Her kan vi bruge en formel til at beregne omkostningerne ved handelskredit.

Denne formel kaldes også prisen for ikke at tage rabatten. Lad os sige, at dit firma tilbydes handelsbetingelser på 2/10, netto 30. Nu skal vi forestille os et scenario, hvor din virksomhed ikke kan tage den 2 procent rabat. Med andre ord har du ikke kontantstrømmen til at betale regningen og modtage rabatten inden for 10 dage, hvad skal det koste dig?

Her er formlen til beregning af omkostningerne ved ikke at tage rabatten:

Rabatprocent ÷ (1-rabat%) x [360 / (Fuld betalte betalingsdage - Rabatdage)]

Her er en trin- trin forklaring af formlen ved hjælp af ovenstående eksempel: 2/10 netto 30.

1. Fordel rabatprocenterne, 2%, med (100% - 2%), forskellen på 100% minus 2% rabatprocenten . Dette svarer til 2. 0408%
2. Opdel 360 - nominelle dage om året - med summen af ​​fuldt tilladte betalingsdage (30 dage) minus tilladte rabatdage (10 dage). Dette er lig med 18.
3. Multiplicer resultatet af 2. 0408% med 18. Dette svarer til 36,73%, den reelle årlige rentesats.

Ifølge betingelserne i vores eksempel ovenfor er 36. 73 procent kostprisen ved ikke at tage rabatten. Du kunne få en kreditforening eller banklån til en lavere sats end det.

Skal din virksomhed bruge handelskredit?

Skal din virksomhed bruge handelskredit til at købe sin beholdning og leverancer eller anden finansieringskilde? Hvis din virksomhed har det frie pengestrømme for at tage den rabat, der tilbydes i kreditvilkår, så ja. Du skal dog beregne omkostningerne ved handelskredit eller omkostningerne ved ikke at tage rabatten, som i ovenstående afsnit.

Hvis du ikke har kontantstrømmen til at tage rabatten, er du normalt bedre med en billigere form for finansiering. Det er altid bedre at have nok pengestrømme til rådighed for at tage rabatten.