Hvordan obligationer er skattepligtige og skattefri indkomst

Obligationer udgør en vigtig bestanddel af mange økonomiske planer, men der er det klæbende spørgsmål om skatter, du skal tage fat på.

De fleste investorer køber obligationer af to grundlæggende grunde: Sikkerhed og / eller indkomst. Obligationer kan give en vis stabilitet for din portefølje for at modvirke volatiliteten af ​​aktier, samtidig med at der genereres nuværende eller fremtidige indtægter.

Hvis du ejer aktier, betaler du ikke skat på deres vækst, før du sælger og derefter til kursgevinsten.

Selv udbytte modtager særlig skattebehandling.

Skat Situation

Obligationer kan derimod være udsat for øjeblikkelig skat, da du normalt modtager indkomst normalt to gange om året. Her er hvordan skattesituationen brydes ned pr. Obligationstype:

• U. S. Treasury problemer - Disse noter og regninger genererer føderal skattepligtig gæld, men ingen statslige eller lokale indkomstskatter.
• Kommunale obligationer - Municipals eller Munis er fri for føderal indkomstskat, og hvis du køber dem i den stat, hvor du bor, er de fri for statslige og lokale skatter. Disse kaldes nogle gange "triple free". "
• Virksomhedsobligationer - Virksomhedsobligationer har ingen skattefrie hensættelser.
• Nulkuponobligationer - Nulkuponobligationer sælges med dyb rabat og betaler ingen årlig rente. Den fulde pålydende værdi betales ved forfaldstidspunktet. Imidlertid beregner IRS den implicitte årlige rente, og du er ansvarlig for det beløb, selvom du ikke rent faktisk modtager det, indtil obligationen forfalder.

Retningslinjer

Dette er de generelle retningslinjer for obligationer og skatter. Som du kan se, er kommunale obligationer den bedste skatteaftale. Selvfølgelig afspejler udbyttet på munis denne fordel.

Investorer ser typisk ikke på obligationer for at overgå aktierne, selvom det sker fra tid til anden. De vigtigste funktioner i obligationer i en portefølje er stabilitet og indkomst.

Der er en hurtig og beskidt måde at se på, hvordan en kommunal obligation sammenligner med en aktie på et efter skattegrundlag (hvilket jo trods alt er det eneste grundlag).

Brug matematikken

For at beregne den skattepligtige ækvivalent af en kommunal obligations afkast skal du bruge denne formel:

Angiv din marginalskattesats (hvad du betaler på den næste indtægt) og trække det fra nummer 1. Derefter opdele et muni udbytte ved resultatet for at få den skattepligtige ækvivalent.

For eksempel, hvis du var i 28 procent skatkonsol og i betragtning af en muni med et udbytte på 2,8%, ville beregningen se sådan ud:

0. 028 / (1 - 0. 28) = 3. 89%

Denne muni ville give dig det samme effektive afkast som en skattepligtig sikkerhed på omkring 3. 89 procent. Hvis du tilføjer statslige og lokale skatter, kan det skubbe dit skattepligtige ækvivalente afkast endnu højere.

Konklusion

Aktier har selvfølgelig altid udvist obligationer på lang sigt, men hvis man søger relativt sikker indkomst til et rimeligt afkast, er kommunale obligationer værd at kigge efter deres skattefordele.

Tilbage til Bond Information Center