Forstå dine medarbejderaktieoptioner

Mange virksomheder udsteder aktieoptioner til deres medarbejdere. Når de anvendes hensigtsmæssigt, kan disse muligheder være meget værd for dig.

Basis for medarbejderaktieoptioner

Med en medarbejderaktieoptionsordning får du ret til at købe et bestemt antal aktier i selskabsbeholdningen til en bestemt pris kaldet tilskudsprisen (også kaldet udnyttelseskursen eller aktiekursen ) inden for et bestemt antal år.

Dine optioner har en indleveringsdato og en udløbsdato. Du kan ikke udøve dine muligheder før optjeningsdatoen eller efter udløbsdatoen.

Dine muligheder anses for at være "i pengene", når aktiens nuværende markedspris er større end tildelingskursen.

Her er et resumé af den terminologi, du vil se i din medarbejderaktieplan:

- - Den angivne pris, hvorpå din medarbejderaktieoptionsplan siger, at du kan købe aktierne

• Udstedelsesdato - datoen for optionen er givet til dig
• Markedspris - Aktuel pris på lager
• Indholdsdato - Datoen du kan udnytte dine muligheder i henhold til vilkårene i din personaloptionsplan
• Udløbsdato - Datoen du udøver dine valgmuligheder
• Udløbsdato - Datoen hvor du skal udøve dine muligheder, eller de udløber
• Hvordan en medarbejderaktieplan fungerer

For at forstå, hvordan en typisk medarbejderaktieoptionsplan virker, lad os se på et eksempel.

Antag den 1/1/2012 Du er udstedt medarbejderaktieoptioner, der giver dig ret til at købe 1, 000 aktier i Widget til en pris på $ 10. 00 en aktie. Du skal gøre dette inden 1/1/2022. På Valentinsdag i 2017 når Widget lager $ 20. 00 en aktie, og du beslutter at udøve dine medarbejderaktieoptioner.

Din tildelingspris er $ 10. 00 a share

Den aktuelle markedspris er $ 20. 00 a share

• Dit udstedelsesdato er 1/1/2012.
• Din træningsdato er 2/14/2017.
• Din udløbsdato er 1/1/2022.
• For at udøve dine aktieoptioner skal du købe aktierne for $ 10.000 (1.000 aktier x $ 10.00 a share). Der er et par måder, du kan gøre dette på:
• Betal kontant

- Du sender $ 10.000 til mæglerfirmaet, der håndterer optionerne, og du modtager 1.000 aktier i Widget. Du kan beholde 1, 000 aktier eller sælge dem.

• Cashless øvelse - Du udøver dine muligheder og sælger nok af beholdningen til at dække købsprisen. Mæglerfirmaet gør dette til at ske samtidig. Du er tilbage med 500 aktier i Widget, som du enten kan beholde eller sælge.
• Aktieswap - Du sender et certifikat til 500 aktier i Widget, hvilket svarer til $ 10.000 til den aktuelle markedspris, og dette bruges til at købe 1.000 aktier på $ 10.00 en aktie. Du er i færd med at eje i alt 1, 000 aktier i Widget, som du enten kan beholde eller sælge.
• Typer af medarbejderaktieoptioner Der er to typer aktieoptionsselskaber, der udsteder deres medarbejdere:

NQ'er - Ikke-kvalificerede aktieoptioner

ISO'er - Optioner på aktieoptioner

• Forskellige skatteregler gælder for hver type valgmulighed. Med ikke-kvalificerede medarbejderaktieoptioner er skat oftest tilbageholdt fra dit provenu, når du udøver dine muligheder.
• Dette er ikke nødvendigvis tilfældet for incitamentsaktier. Med en ordentlig skatteplanlægning kan du minimere skattepåvirkningen ved at udøve dine muligheder.

Din medarbejderaktieoptionsplan vil have et plandokument, der beskriver de regler, der gælder for dine muligheder. Få en kopi af dette plandokument og læs det, eller ansæt en finansiel planlægger, der er bekendt med disse typer planer til at hjælpe dig.

Der er mange faktorer at overveje, når du bestemmer, hvornår du skal udøve dine muligheder. Investeringsrisiko, skatteplanlægning og markedsvolatilitet er nogle få af dem, men den vigtigste faktor er dine personlige økonomiske forhold, som kan være forskellige fra din medarbejderes. Husk det, før du følger nogen råd.

Skal du beholde bestanden?

Overholdelse af for meget selskabsbeholdning anses for risikabelt. Når din indkomst og en stor del af din nettoværdi er afhængig af ét selskab, hvis der sker noget dårligt for virksomheden, kan din fremtidige økonomiske sikkerhed være i fare.

Virksomhedsledere skal overveje dette i deres planlægning og arbejde for at diversificere ud af virksomhedens aktier.