Opret en særlig type genkaldelig tillid til din IRA

Hvis du har betydelige aktiver i en eller flere individuelle pensionsregnskaber, kan du overveje at oprette en særlig type genoprettelig levende tillid, der specifikt er designet til at fungere som modtager af dine IRA'er, når du dør . Denne form for tillid henvises til af et par forskellige navne, herunder en IRA Trust, en IRA Living Trust, en IRA Inheritor's Trust, en IRA Stretch Trust, en IRA-arv, eller en selvstændig pensionstjeneste.

Hvordan virker en IRA-trust?

En IRA Trust er en speciel type genkaldelig levende tillid designet udelukkende til at holde dine IRA-konti til gavn for dine kære efter din død. Du kan oprette forskellige subtrusts i IRA-trustaftalen til fordel for dine modtagere, herunder din ægtefælle, hvis du er gift. Du kan designe hver subtrust for at passe til de enkelte modtagers unikke behov.

Du kan f.eks. Beslutte at have de krævede minimumsfordelinger indeholdt i IRA-tilliden, hvilket betyder, at midlerne kun kan bruges til fordel for modtageren som bestemt efter trustees skøn. Dette kaldes ofte en akkumulering tillid. Eller du kan få de krævede minimumsfordelinger udbetalt til modtageren på det tidspunkt, som tillid modtager hver fordeling. Denne type arrangement betegnes som en kanalforlænger .

Hvis du vil skabe en varig arv til din familie, kan de subtrusts, der er etableret i IRA-tillidsaftalen, oprettes som livstids dynastietoler, så de vil fortsætte i mange år ind i fremtiden.

Endelig, da IRA-tilliden er en tilbagekaldelig tillid, kan du ændre vilkårene for nogen eller alle subtrusts til enhver tid før din død.

Navngivning af IRA Trust som modtager af dine IRA'er

Du kan ikke blot nævne "John Doe IRA Trust" som modtager af dine IRA'er. Dette tillader ikke din IRA-tillid at arbejde som planlagt, fordi din tillid ikke rent faktisk er modtageren.

Dine kære er modtagere. Tilliden indsamler simpelthen og i nogle tilfælde holder regnskaberne for dem efter din død.

I stedet bør de forskellige subtrusts, der er etableret i din IRA-tillidsaftale, hver især specificeres på hver særskilt modtagerens udpegningsformular til den primære modtager, den sekundære modtager eller begge dele. Dette vil sikre, at aktiverne i dine IRA'er bliver distribueret til dine modtagere under betingelserne i de separate subtrusts, du har oprettet til deres fordel.

For mere information om IRA Trusts, se Hvad er fordelene ved en IRA Trust?

BEMÆRK: Loven kan variere lidt fra stat til stat, og de kan ændre sig ofte.Disse oplysninger kan ikke afspejle de seneste ændringer i lovene. For nuværende juridisk rådgivning, kontakt venligst en lokal advokat. Oplysningerne i denne artikel er ikke juridisk rådgivning og er ikke en erstatning for juridisk rådgivning.