Pensionskreds Saver's Credit for 2017

Besparelse til pensionering kan virke som en stor udfordring, når du forsøger at afbalancere andre konkurrerende prioriteter som at betale gæld eller opbygge opsparing til kortsigtede mål eller nødreservater. Heldigvis yder IRS et ekstra incitament gennem en særlig skattekredit designet specielt til lavt og moderat indkomst skatteydere for at bidrage til at spare mere for pensionering.

Saverens kredit, der tidligere var kendt som pensionskreditbidragskreditten, yder skattepligtige med lav og moderat indkomst, der sparer til pension med særlige skattelettelser.

Dette er forskelligt fra et skattefradrag på grund af det faktum, at en skattekredit er en dollar-for-dollar reduktion af din brutto skatteforpligtelse (det samlede beløb, du er ansvarlig for at betale før eventuelle kreditter anvendes). Det ikke-refunderbare aspekt af disse indkomstskatkreditter betyder, at skattelettelsen reducerer din indkomstskat, men reducerer ikke din saldo under nul.

Er du berettiget til skattebesparerens kredit?

For at kvalificere sig til 2017 Pensionssparerens kredit skal du være mindst 18 år. Du kan ikke opretholde status som en fuldtidsstuderende eller hævdes som en afhængig af en persons personskat. Det andet krav er, at du skal gøre bidragsberettigede bidrag til din IRA eller arbejdsgiver-sponsoreret pensionsplan for det skatteår, som du hævder indkomstskatkredit på.

Hvor meget kan Sparmandens kredit skære dit skattelov?

Skattekreditten er 50 procent, 20 procent eller 10 procent af din pensionsplan eller IRA-bidrag og er afhængig af din justerede bruttoindkomst.

Pensionskredsens kredit er mere gavnlig for skatteydere med de laveste indkomster. Det maksimale kreditbeløb er op til $ 2, 000 ($ 4, 000, hvis gift arkivering i fællesskab).

For skatåret 2017 skal din justerede bruttoindkomst være $ 31.000 eller mindre for at kvalificere dig til kreditten, hvis din ansøgningsstatus er enkelt eller gift, arkiveres separat.

Skattelettelsen gælder for indleveringer som husstandsforvalter med AGI under $ 46, 501. Ægteskabspar, der indgås sammen med AGI'er på $ 62.000 eller mindre i 2017, vil også kvalificere sig til Saver's Credit.

2017 Pensionskredit Bidrag

Kredittfrekvens	Gift indgivelse Fælles	Leder af husholdning	Alle andre filer *
50 procent af dit bidrag	AGI ikke mere end $ 37.000	AGI ikke mere end $ 27, 750	AGI ikke mere end $ 18, 500
20 procent af dit bidrag	$ 37, 001 - $ 40.000	$ 27, 751 - $ 30.000 > $ 18, 501 - $ 20.000	10 procent af dit bidrag
$ 40, 001 - $ 62, 000	$ 30, 001 - $ 46, 500	$ 20, 001 - $ 31.000	0 procent af dit bidrag
mere end $ 62, 000	mere end $ 46, 500	mere end $ 31.000	* Inkluderer enkeltstående, gift arkivering separat eller kvalificerende enhedsindgivelsesstatus

For eksempel: Susan er en gift skatteyder, der indgiver en fælles selvangivelse med en bruttoindkomst på $ 38, 500.Hendes ægtefælle havde ingen indtægt i løbet af 2017. Hun ville gerne spare penge til pensionering og beslutter at bidrage med $ 2, 000 til en Roth IRA for at udnytte den potentielle skattefri vækst i indtjeningen. Susan kan kræve en 20 procent kredit, $ 400, for hendes $ 2, 000 bidrag. Som et alternativ kunne hun yde et fradragsberettiget bidrag til en traditionel IRA. Efter fradrag af det traditionelle IRA-bidrag ville hendes AGI blive nedsat til 36, 500 dollars, der kvalificerede hende til 50 procent kreditrente for pensionsbidrag. I det traditionelle IRA-scenario vil skattelettelsen være $ 1 000 (50 procent af $ 2 000).

Bidrag til det foregående skatteår

Da skatteregistreringsfrister nærmer sig besparelse til pensionering i en IRA, er det en potentiel sidste minuts strategi at hjælpe med at øge dine pensionsopsparinger og potentielt reducere dine skatter (se sidste øjebliks skattebesparelser til Hjælp din pensionering). IRA bidrag for 2016 skatteåret kan udarbejdes indtil den 18 april 2017 deadline. Hvis du er selvstændig erhvervsdrivende, kan SEP IRA-bidrag forlænges til fristen for indgivelse af skattefrist.

Indstilling af midler i en IRA for det foregående skatteår er en af ​​de få strategier tilbage, da uret tikker mod afgiftsfristen for at reducere dine skatter gennem en skattekredit. Husk, at hvis du bestemmer hvilken type af en IRA der giver mest mening for din situation, bør du undersøge alle fordele og ulemper ved hver mulighed.

Hvis du ikke er i dine højeste indtjeningsår eller forventer at være i en højere skattekonsol under pensionering, kan det give mere strategisk mening at gå med Roth IRA. På den anden side, hvis du gerne vil reducere din skattepligtige indkomst, kan en fradragsretlig traditionel IRA være vejen at gå. (Se traditionelle versus Roth IRA for mere information)

I tabellen nedenfor beskrives de indkomstbeløb, der er berettigede til Saverens Credit, baseret på, hvordan du indsender din selvangivelse:

2016 Pensionssparing Bidrag Kredit

Kreditfradrag > Giftfiler i fællesskab

Hovederhverv	Alle andre filer *	50 procent af dit bidrag	AGI ikke mere end $ 37.000
AGI ikke mere end $ 27, 750	AGI ikke mere end $ 18, 500	20 procent af dit bidrag	$ 37, 001 - $ 40.000
$ 27, 751 - $ 30.000	$ 18, 501 - $ 20.000	10 procent af dit bidrag	$ 40, 001 - $ 61, 500
$ 30, 001 - $ 46, 125	$ 20, 001 - $ 30, 750	0 procent af dit bidrag	mere end $ 61, 500
mere end $ 46, 125	mere end $ 30, 750	* Inkluderer single, gift filing separat eller kvalificerende enke (er) arkiveringsstatus	Pensionsregnskaber, der er berettiget til skatkreditten

(Saver's Credit) kan bruges, når du laver bidrag ons til følgende typer af pensionskonti.

Traditionel eller Roth IRA

401 (k) plan

• 403 (b) plan
• 457 (b) plan
• Sparsifikationsbesparelsesplan (TSP)
• SIMPLE IRA
• Forenklet Medarbejder Pensionsplan (SEP) plan
• Sektion 501 (c) (18) planer
• min
• RA (startsparekonto fra U.S. Department of Treasury)
• Men hvis du har gennemført en overdragelse fra en kvalificeret plan eller IRA, er disse bidrag ikke berettiget til Saverens Credit. Hertil kommer, at hvis du modtog udbetalinger fra en pensionsplan eller IRA, vil dine bidragsberettigede bidrag blive reduceret med det modtagne beløb. Kilde:

Indre indtjeningstjeneste

Sådan påberåber du låntagers kredit For at udnytte Sparens kredit skal du indføje IRS-formular 8880, "Kredit for kvalificerede pensionssparingskompensationer." Du skal dog bruge Form 1040, 1040A eller 1040NR for at kunne kræve Saverens Credit. Du er ikke berettiget til at gøre krav på skattelettelsen, hvis du bruger den mere grundlæggende Formular 1040EZ til at indgive dine skatter.

Sammendrag

Besparelse til pensionering er en udfordring for mange husstande i Amerika. Særlige skatteincitamenter gør det lettere at spare processen. En af de største fordele, folk sætter besparelser i en pensionsplan gennem en arbejdsgiver eller IRA, er skatteudskuddet vækst i indtjeningen. Bidrag, der ydes på grundlag af skat og fradragsberettigede IRA-bidrag, hjælper også med at sænke din skattepligtige indkomst. Hvis du kvalificerer dig til pensionskassens kredit, får du alle de faste skatteincitamenter fra Uncle Sam til at spare for pensionering med den ekstra fordel, der er forbundet med en indkomstskatkredit.

Bevidsthed er afgørende, når det drejer sig om at drage fuld fordel af pensionskassens kredit. Desværre er ifølge den 16. Årlige Transamerica Retirement Survey kun 25 procent af husstande med indkomster mindre end $ 50.000 opmærksom på, at skattekreditten eksisterer.

For mere information om pensionssparers kredit eller for at finde indkomstgrænseværdier for tidligere år, skal du læse følgende ressourcer:

Skatssparers kredit 2015

Pensionssparingskompensationskredit