Fordele og ulemper ved at bruge TOD-konti for at undgå sandsynlighed

Overførsel på dødskonto eller simpelthen TOD-konti er blevet en populær måde at undgå probat i USA.

Hvad er en TOD-konto?

En TOD-konto er en speciel type investeringskonto, der er anerkendt i US-loven. Når ejerne af TOD-kontoen dør, vil de resterende investeringer i TOD-kontoen videregives direkte til de modtagere, der er opkaldt af ejeren uden for probat. TOD-konti kan oprettes for investeringsregnskaber, herunder fonde og aktier og obligationer, der afholdes på en mæglerkonto.

Nogle stater anerkender også TOD-handlinger.

Generelt vil alt, hvad modtagerne af TOD-kontoen skal gøre for at få adgang til de resterende investeringer, efter at ejeren dør, at give investeringsselskabet et originalt dødscertifikat for ejeren. De resterende investeringer i TOD-kontoen overføres derefter til de modtagere, som ejeren oplyser i modtagerens udpegningsblanket på fil hos investeringsselskabet i de angivne procentsatser. Bemærk, at hvis en tilbagekaldelig levende tillid er opkaldt som modtager af TOD-kontoen, skal kontoføren dør et medarbejderidentifikationsnummer (EIN), der skal indhentes for tilliden, før investeringerne kan overføres til tillidsforvalteren .

Er en TOD-konto rigtig for dig?

Hvis du overvejer at oprette en TOD-konto, skal du overveje følgende fordele og ulemper ved denne type investeringskonto:

• TOD-konti er nemme at etablere. For at oprette en TOD-konto, skal du blot kontakte dit investeringsselskab og spørge, hvordan du åbner en ny TOD-konto eller ændrer dine eksisterende konti til TOD-konti.

• TOD-konti sendes direkte til modtagerne uden for probat. En TOD-konto vil videregive til TOD-modtagerne, selvom kontoindehaveren havde en sidste vilje og testamente eller tilbagekaldelig levende tillid og uanset hvad viljen eller tilliden siger. Dette betyder, at hvis du navngiver alle fire af dine børn som begunstigede i din vilje eller tillid, men kun to af dem i din TOD-konto modtagerbetegnelse, så vil de investeringer, der tilbageholdes i din TOD-konto, når du dør, kun betales til de to børn, der hedder i modtagerens betegnelse. Derfor skal du omhyggeligt koordinere din vilje eller tillid med de modtagere, du har opkaldt til dine TOD-konti.
• Fælles TOD-konti kan oprettes. Flere ejere kan opretholde en fælles konto, der overgår til TOD-modtagerne, efter at alle ejerne dør. For ægtefæller, efter at en ægtefælle dør, vil den overlevende ægtefælle have fuld kontrol over TOD-kontoen og kan derfor ændre modtagere af kontoen.Hvis du og din ægtefælle er i et andet ægteskab og har børn fra andre ægteskaber, betyder det, at den overlevende ægtefælle kan afværge den første ægtefands børn til at dø.
• TOD-modtagere skal opdateres, når dit liv ændres. Som dit liv ændrer sig, så bør dine TOD-modtagere. Dette er især vigtigt, hvis en modtager, du har kaldt forudindstiller dig eller falder uden for fordel. Bemærk, at hvis du har en tilbagekaldelig levende tillid og navngiver den som modtager af dine TOD-konti, ændrer du TOD-modtagerne hver gang du ændrer modtagerne af tilliden, uden at ændre TOD-modtagerens betegnelse, du har på fil med din bank.
• Advarsel: Navngiv ikke mindreårige som modtagere af TOD-konti. At navngive mindrebørn som TOD-modtagere af dine bankkonti kan resultere i utilsigtede konsekvenser, hvis børnebørnene stadig er mindreårige, når du dør. Dette skyldes, at mindre støttemodtagere ikke har nogen lovlig myndighed til at modtage investeringer i en TOD-konto. I stedet skal der etableres et retsovervågningsforetagende for den mindreårige, indtil han eller hun når 18, hvorefter den mindreårige har fuld adgang til TOD-investeringerne uden nogen strengere tilknytning.