Lær reglerne for køb af fast ejendom med IRA Money

Du kan købe ejendomme i din IRA, men skal du? I nogle udvalgte tilfælde kan dette være et smart træk, men for den gennemsnitlige person er det nok ikke en god idé. Lad os tage et kig på de regler, der skal følges for at lovligt købe fast ejendom med midler på en IRA-konto.

Grundregler

IRA-midler er udskudt i skat. Hvis du køber fast ejendom med en IRA forkert, kan du diskvalificere IRA, hvilket gør alle midler skattepligtige.

Dette ville være en dyr fejltagelse. Her er de grundlæggende regler, der skal følges for at have et kvalificeret køb:

• Du kan ikke låne ejendommen.
• Du kan ikke arbejde på ejendommen selv, så du skal betale for en uafhængig person til at foretage reparationer.
• Du får ikke skattelettelserne, hvis ejendommen fungerer tabt, og du kan heller ikke gøre krav på afskrivninger.
• Du skal betale alle omkostninger i forbindelse med ejendommen ud af IRA og indbetale alle indtægter til IRA - hvis du ikke har nok penge i din IRA, og en større ejendomsomkostning kommer op, kan det medføre en dårlig situation.
• Du kan ikke modtage personlig fortjeneste fra ejendommen - du kan ikke leve i det eller bruge det på nogen måde. Ejendommen, der ejes af din IRA, skal være strengt til investeringsformål.

Når folk først hører, at de juridisk kan købe fast ejendom med IRA-penge, bliver de spændte over, at de kan bruge deres IRA-midler til at købe en ferieejendom eller et hus, de kan leje til deres børn.

Beklager, det virker ikke sådan.

Eventuelle investeringer foretaget af din IRA skal betragtes som en armlængdes transaktion. Det betyder at du ikke kan bruge penge i din IRA til at købe eller sælge fast ejendom til eller fra dig selv eller familiemedlemmer, og du kan ikke modtage nogen personlig fordel af ejendommen. Hent det? Det kan ikke være et stykke ejendom, du bruger på dig selv på nogen måde, form eller form.

Du kan heller ikke modtage indirekte fordele. For eksempel kan du ikke betale dig selv eller et familiemedlem at være ejendomsadministrator. For at holde tingene ved bøgerne vil du gerne ansætte en uafhængig person til at udføre vedligeholdelses- eller reparationsarbejde.

Hvad med skattefordelene?

Som enhver investering i din IRA udskydes skattepligtig indkomst indtil den dag, hvor du tager udbetalinger, eller hvis det er en Roth IRA, akkumuleres en investeringsgevinst skattefri, og du kan trække den skattefri. Disse regler gælder uanset hvilken type investering der ejes i IRA.

En af de største fordele ved at investere i fast ejendom er afskrivninger - et nuværende skattefradrag, du skal tage. Men inden for din IRA kan du ikke kræve fradrag, afskrivninger eller tab. Du får ikke disse store skattemæssige afskrivninger med fast ejendom inden for IRA.

Derudover med en traditionel IRA, når du når 70 1/2, skal du tage de nødvendige minimumsfordelinger. Hvis du ejer fast ejendom, kan du normalt ikke sælge det i portioner, så hvis der ikke er nok penge på din IRA-konto til at dække dine nødvendige udlodninger, kan det medføre problemer.

Af alle disse grunde tror jeg, at de fleste mennesker er bedre stillet ved at bruge ikke-IRA-penge til deres ejendomsinvesteringer.

Undtagelsen er Roth. Hvis du er en kyndig fast ejendom investor og kan bruge Roth IRA midler til dine køb, kan du akkumulere betydelige gevinster, og de vil alle være skattefrie. Det er et smart træk.

Hvem skal købe fast ejendom i deres IRA?

Hvis du er en erfaren fast ejendom investor, og du ved, at du kan tjene attraktivt afkast ved at købe rå jord, vende ejendomme eller akkumulere udlejning fast ejendom, så bruger IRA midler kan give mening for dig. Du skal udskifte indkomst eller gevinster indtil alder 59 1/2, men inden for IRA kan du kaste penge fra et projekt til det næste uden nogen skattemæssige konsekvenser.

Find en depotbank for fast ejendom IRA'er

Da IRA har særlige skattefordele, skal en IRA have en depotbank, der holder styr på og rapporterer til IRS om indbetalinger, tilbagekøb og ultimo balancer.

Mange bevarere vil give dig mulighed for at åbne det, der kaldes en selvstyret IRA. De opkræver et årligt eller kvartalsgebyr for at yde den nødvendige indberetning. Mange af disse vogter leverer litteratur og links til de IRS regler, der gælder, men de fleste af dem vil ikke give dig juridisk eller skatterådgivning, så det vil være op til dig at sørge for at du følger reglerne. Hvis du ikke følger reglerne, tager du risikoen for, at hele din IRA-konto betragtes som skattepligtig indkomst.

Equity Trust Company er en depotbank, jeg fandt online, der tilbyder selvstyrede IRA'er, og de gav nogle gode links til oplysninger om selvregulerede IRA-regler. Du skal forstå disse regler inde og ude, før du forfølger denne strategi.