Investering Skattelettelser du har overset

Som en ny investor kan du måske ikke indse, at der er en række investeringsafdrag, som du måske kvalificerer og sænker din samlede skattebyrde. Denne enkle guide blev designet til at hjælpe dig med at opdage nogle af de potentielle investeringsafdrag, du måske ikke har vidst eksisteret, så du kan spørge din kvalificerede revisor eller skatteadvokat, hvis det er noget du kan benytte dig af og holde mere penge i lommen.

Du kan være i stand til at drage fordel af en investeringsafgift for investeringsrådgivningsgebyrer.

Selv om du ikke kan fratrække de provisioner, du betaler til din børsmægler på handler udført på din mæglerkonto - det er de tilføjet til omkostningsgrundlaget for dine individuelle skattepositioner og i sidste ende bruges til at beregne eventuelle gældende kapitalgevinster eller tab på kapital, hvoraf du betaler skat eller potentielt modtager skattefradrag - der er en række gebyrer, udgifter og andre rådgivende gebyrer, som du måske vil kunne tage et investeringsafdrag på afhængigt af omstændighederne, herunder i nogle tilfælde hvor stor en udgift de repræsenterer til din skattepligtige eller justerede bruttoindkomst.

Hvis du f.eks. Er som mange velhavende eller velhavende amerikanere, kan du arbejde med en registreret investeringsrådgiver. Mange registrerede investeringsrådgivere opererer kun på gebyr, hvilket betyder, at de i modsætning til andre pengeinstitutter eller fagfolk ikke tjener penge til at henvise til visse finansielle produkter, heller ikke genererer de indtægter fra udøvende handler på dine vegne.

I stedet opkræver de dig investeringsrådgivningsgebyrer, ofte en procentdel af administrerede aktiver, faste gebyrer eller timebetalinger afhængigt af firmaet du arbejder med, dine specifikke behov og arten af ​​de tjenester, du bliver tilbudt . Typisk kan gebyrer variere fra 0. 05 procent til 3 procent eller i nogle tilfælde, hvis du er en kvalificeret klient, en procentdel af præstationer, siger 15 procent til 25 procent af netto realiseret og urealiseret appreciering på en depotkonto.

Du ved, jeg er en stor fan af at bruge eksempler på ekte verden til at køre point hjem, fordi jeg tror det gør det lettere at forstå koncepter. For at give en sådan illustration etablerer det private kapitalforvaltningsfirma senere i år at styre min families rigdom sammen med rigdom af velhavende og høje netværdipersoner, familier og institutioner, der har mindst $ 500.000 at investere sammen med os , Kennon-Green & Co., er i øjeblikket i planlægningsfasen, men vores foreløbige forretningsmodel forudser vores gebyrplan, der ligger et sted mellem 0. 25 procent og 1. 5 procent afhængigt af porteføljespecifikke og andre relevante overvejelser.Vi vil være et sandt kapitalforvaltningsfirma, og ikke hvad de fleste mennesker tænker på, når de tænker på en finansiel planlægger, hvis primære forretningsaktivitet omfatter opstilling af finansielle planer, opkrævning af gebyr, investering af penge i fonde, indeksfond og bytte -retrede midler, som selv har deres egne gebyrer inkluderet i omkostningsforholdet oven på rådgivningsgebyret. I stedet vil vi bygge skræddersyede porteføljer til vellykkede mennesker, der selv vil have deres værdipapirer; at med kun sjældne undtagelser ikke ønsker at deres penge skal holdes i poolede køretøjer, men foretrækker at have de enkelte aktier, obligationer og andre værdipapirer på en privat konto.

Reglerne for afskrivning af investeringsrådgivningsgebyrer og kapitalforvaltningsgebyrer i afgiftspligtige konti findes nedenfor:

Investeringsrådgivningsgebyrer er kun fradragsberettigede på portioner, der overstiger 2 procent af din justerede bruttoindkomst. Du skriver dem fra ved at notere dem på skema A under "Arbejdsudgifter og visse forskellige fradrag"

• Investeringsrådgivningsgebyrer betragtes som en skattepræmiepost som defineret i beregningen af ​​Alternativ Minimumskat eller AMT. Hvis du bliver ramt af den alternative minimumskat, vil en del eller hele din investeringsrådgivningsafgift ikke blive tilladt, så du ikke kan udnytte afskrivningen.
• Der er ikke enighed blandt fagfolk om, hvorvidt du kan tage investeringsafgiftskatten for ikke-afgiftspligtige konti, såsom en Roth IRA eller Rollover IRA, så du kan prøve, men der er ingen at fortælle om eller ej vil blive accepteret.

En teknik, som nogle formueforvaltere og kapitalforvaltningsselskaber bruger til at forsøge at hjælpe kunder med at fratrække dette fra deres afgifter, er at give dem mulighed for at betale de rådgivende gebyrer udefra ved den skattefrie eller skattefordelte konto ved at fratrække alle de gebyrer fra en mæglerkonto eller fakturere klienten direkte og have kunden skrive en check.

Du kan være i stand til at fradrage dine regnskabsgebyrer.

De gebyrer, du betaler for skat, er normalt fradragsberettigede. Desværre kvalificerer mange husstande sig ikke for at benytte fradraget, fordi reglerne er sammenlignelige med dem for investeringsafgiftskattafgiften. Kun gebyrer på over 2 procent af din justerede bruttoindkomst er fradragsberettigede.

Du kan være i stand til at tage en investeringsskat Fradrag for investeringer Nyhedsbreve, magasiner og publikationer

Kan du ikke leve uden din daglige Wall Street Journal? Hvad med Fortune, Forbes eller Financial Times? Bevar dine kvitteringer, og du kan være berettiget til at tage det samme skattefradrag, som vi har diskuteret hidtil; ethvert beløb over 2 procent af din justerede bruttoindtægt bliver afskrevet på din skatteregning med den potentielle undtagelse for at udløse den alternative minimale skat.

Du kan være i stand til at træffe skattefradrag for nogle juridiske gebyrer.

For virksomheder, der fratræder erhvervslivets juridiske gebyrer, såsom dem, der opstår som led i etableringen eller driften af ​​et aktieselskab, et begrænset partnerskab eller en anden enhed, Juridiske gebyrer er normalt fuldt fradragsberettigede.Da disse enheder normalt passerer, vil investorerne modtage en K-1-erklæring og deres andel af tildelingsafdragsafdraget. Normalt er juridiske gebyrer af denne art fuldt skattefradragte, herunder ikke underlagt den alternative minimale skat.

Uanset om du kan fradrage andre juridiske gebyrer fra dine skatter varierer afhængigt af omstændighederne og situationen. Det kan blive virkelig rodet hurtigt, så det er bedst at tale med en kvalificeret revisor. For eksempel skal visse gebyrer, som dem, der er involveret i en likviditetsbegivenhed, hvor du sælger en langfristet familievirksomhed, aktiveres og tilføjes til omkostningsbasis. På den anden side er juridiske gebyrer fra en skatteadvokat, der hjælper dig med at mildne din skattebyrde eller gøre skatplanlægning normalt fuldt fradragsberettigede.

Du kan være i stand til at tage en investeringsskat Fradrag for lejebeløb for udlejningskasse

Opbevarer du faktisk dine investeringer i fysiske formularer som papirbeviser eller spareobligationer? Hvis du opbevarer et pengeskab hos en lokal bank for at beskytte dine værdipapirer, kan du sandsynligvis fratrække det som en udgift på dine skatter.

Du kan være i stand til at tage en investeringsskat Fradrag for renteudgifter knyttet til dine investeringsaktiviteter.

Den interne indtjeningstjeneste giver mulighed for fradrag for investeringsrenter, som omfatter marginalrenteudgifter, du betaler for låntagne lån til at købe investeringer som som aktier og obligationer. Der er meget, meget strenge regler, der skal følges, hvis du vil benytte dig af denne særlige skattefradrag. For det første kan du kun fratrække investeringsrenter ud til grænsen for din "nettoinvesteringsrente". Dette omfatter ikke-kvalificeret udbytte og kapitalgevinster (du kan inkludere kvalificeret udbytte, som er dem der kun betaler de lavere udbytteskatter, der oprindeligt blev oprettet under Bush-skattelettelsen, men så giver du op deres specialkvalificerede status og skal betale din regelmæssige skatteprocent på dem i ethvert beløb, der overstiger din margen rentekostnad). Du skal også fratrække investeringsudgifter som dem, vi allerede har diskuteret. Resultatet, nettoinvesteringsindkomst, er det maksimale margenrenteudbytte, du kan afskrive dine skatter. I nogle tilfælde kan du muligvis videresende dit investeringsinteresseuddrag, hvis du ikke fuldt ud kan udnytte det på et enkelt år. Som med alt andet i denne artikel, skal du rådføre dig med din CPA eller en anden kvalificeret professionel skatterepræsentant for at hjælpe dig med at beregne og forstå dine muligheder baseret på dine unikke omstændigheder, muligheder, situation og andre relevante faktorer.