Høst dine kapitalgevinster og tab for skattebesparelser

Investorer, der ejer aktier eller fonde i ikke-pensionskonti, kan være skattepligtige ved at realisere kapitalgevinster eller høstetab i et givet år. Styring af kapitalgevinster og -tab kan reducere mængden af ​​kumulative afgifter, du betaler, øge din afkast efter skat og i mange tilfælde tillade dig at realisere skattefrie gevinster.

Men du skal vide, hvordan kapitalgevinster fungerer, og du skal kunne estimere din skattepligtige indkomst hvert år.

Forvaltning af kapitalgevinster betyder at søge år, hvor det giver mening at bevidst "høste" gevinster eller tab afhængigt af din forventede skattekonsol for det pågældende år. Høst betyder stort set, hvad det lyder som om du samler dine gevinster og / eller tab for at bruge dem på et tidspunkt, hvor det er mest fordelagtigt for dig at gøre det.

Kortfristede kontra langfristede kapitalgevinster

Kapitalgevinster er enten korte eller lange sigt. Langsigtede gevinster opstår, hvis du sælger en investering for mere end du har betalt for det, efter at du har ejet investeringen i mindst et år. Langsigtede kapitalgevinster og kvalificerede udbytter beskattes til en lavere skatteprocent end andre indtægtstyper, såsom løn eller renteindtægter. For de i en 15-procentig eller lavere skatkonsol har langfristede gevinster en nul procentskattesats pr. 2017.

Kortfristede gevinster er fortjeneste ved salg af et aktiv, du har ejet i mindre end et år; Disse beskattes som regelmæssig indkomst, hvilket typisk er en meget højere skatteprocent.

Hvordan kapitalforløb kan hjælpe

Kapitalforløb opstår, når du sælger en investering for mindre end din investering i den. Kapitalforløb bruges først til at kompensere for eventuelle kortsigtede gevinster på din selvangivelse, så de kan kompensere for eventuelle langsigtede gevinster, du måtte have. Op til $ 3, 000 af et tab kan bruges til at kompensere ordinær indkomst, hvis du har flere tab end gevinster, og eventuelle tilbageværende tab kan overføres ubestemt til at blive brugt i de kommende år.

Brug af reglerne til din fordel

I år hvor du vil være i en 15-procentig eller lavere skatkonsol, og hvis du ikke har noget kapitalforløb at fremføre, vil du med vilje indse lige lang tid langsigtede kapitalgevinster for at udfylde din indkomst op til toppen af ​​15 procent skatkonsol. Dette kaldes "høst" kapitalgevinster.

I år, hvor din indkomst er høj, og du har intet kapitalgevinst, der skal videreføres, og hvis du ikke har realiseret nogen gevinster, kan du med vilje sælge investeringer, der kan falde i værdi, så du kan realisere kapitalforfaldet af skattemæssige grunde .

Hvis du har tab på kapital, der overføres, vil du måske undgå at realisere gevinster og bruge disse kapitalstab til gradvist at kompensere for almindelig indkomst - din indtjening.Det betyder, at du skal vælge skatteeffektive investeringer i dine ikke-pensionskonti. Dine bedste valg vil være skatteforvaltede fonde eller indeksfonde.

Beskyt din pensionsindkomst

Du skal kende de nuværende skattesatser for at bruge disse regler, og du vil gerne lave et skatteprojekt hvert år inden årets udgang, så du ved, hvor du står og hvad du skal gøre Et skatteprojekt er et uafklaret beskatningsafkast, der estimerer alt, hvad du synes, vil dukke op på din selvangivelse.

Ved at bruge en investeringsstrategi, der konsekvent betaler opmærksomhed på skatter, kan du potentielt beholde mere af det, du tjener, og dermed øge din efterleverede pensionsindkomst. En mulig måde at gøre dette på er at omplacere investeringer på en sådan måde, at du ejer flere renteindtægtsproducerende investeringer inden for dine pensionskonti, som obligationer og obligationsfonde, og flere kapitalgevinster, der producerer investeringer inden for ikke-pensioneringskonti, som aktier og aktieindeksfonde.