Hvordan man gør en simpel IRA-rulle uden at betale skatter

Når du forlader en arbejdsgiver, som du deltog i en arbejdsgiversponseret pensionsplan som en 401 (k), har du nogle muligheder for, hvad du skal gøre med disse aktiver. Den mulighed, vi plejer at anbefale mest ofte, ruller disse aktiver i en rollover IRA. Når du beslutter dig for at rulle over din 401 (k) til en regelmæssig IRA, er der et par enkle trin, der kræves for at fuldføre overløbsprocessen. Hvis det gøres ordentligt, er der ingen skat, og du behøver ikke engang at skrive en check.

Hvis du vil overføre dine aktiver fra en tidligere arbejdsgiver SIMPLE IRA, eller Savings Incentive Match Plan for medarbejdere, kan processen være lige så ligetil. Men som led i overløbsprocessen bliver du bedt om et ekstra spørgsmål, du vil ikke blive spurgt, om du rullede over 401 (k) aktiver: Hvor længe har du deltaget i SIMPLE IRA?

Sådan vælges SIMPLE IRA-aktiver

Som en 401 (k) plan, når du forlader en arbejdsgiver, som du deltog i i en SIMPLE IRA, har du nogle muligheder for disse aktiver. Midler fra en enkelt IRA kan rulles over til en anden SIMPLE IRA, en IRA eller en anden kvalificeret arbejdsgiver-sponsoreret plan som en 401 (k). Men som en 401 (k) skal du sikre dig, at du følger den foreskrevne overdragelsesproces for overdragelsen for at undgå skatter eller straffe på overførslen af ​​aktiver.

Den vigtigste del af processen er at sikre, at en check for den samlede eller en del af disse pensionsordningsaktiver ikke skrives ud til dig, hvilket i bedste fald vil udløse en tilbageholdelse af 20% i værste fald vil resultere i forfaldne skatter og en tidlig distribution straf.

I stedet vil du vælge en trustee-to-trustee-overførsel, som vil udbetale dine aktiver i din tidligere arbejdsgivers SIMPLE IRA-plan og enten skære en check eller overførsel til fordel for din overdragelse IRA (som vil betegnes med forkortelsen FBO) og kan derefter deponeres i din rollover IRA.

Men mens SIMPLE IRA-overflytningsprocessen ligner en 401 (k), svarer svaret til det ene ekstra spørgsmål til hele forskellen.

Den enkle IRA 2-årsregel

I de første to år efter dit første bidrag til SIMPLE IRA er du i stand til at overføre ethvert beløb fra den SIMPLE IRA til en anden simpel IRA i en skattefri administrator -trustee overførsel. Hvis du dog forsøger at tage en fordeling fra kontoen eller overføre den til en anden type IRA i løbet af denne 2-årige periode, vil pengene ikke blive betragtet som et skattefri overdragelsesbidrag. I stedet betragtes det som en fordeling fra SIMPLE IRA og et bidrag til den traditionelle IRA, som vil medføre brække afgifter på distributionen og måske endda udløse problemer med ethvert beløb over den årlige IRS IRA-bidragsgrænse.For at undgå disse sanktioner skal du sørge for, at du ikke ruller dine SIMPLE IRA-aktiver ind i andet end en anden SIMPEL IRA, før du har opfyldt 2-årsreglen. For at holde tingene simple, kan du bare beholde midlerne, hvor de er, indtil de to år er op.

Når det først har været to år siden dit første SIMPLE IRA-bidrag, skal du bekræfte i planens depotbank, at du faktisk har opfyldt reglen (nogle depotbanker beregner den periode med forskellige "start" datoer), inden du begynder overførslen papirarbejde.