Hvordan forskellige Roth IRA-tilbagekøbsarbejder

Bortset fra arbejdsgiverpensionsordninger er individuelle pensionskonti (IRA) måske et af de bedste pensionsbesparende værktøjer til rådighed. IRA'er giver skatteudskud på investerede aktiver blandt andre ydelser afhængigt af typen af ​​IRA. Traditionelle IRA'er tilbyder skattefradrag på bidrag samt den skatteudskudte vækst, der gør det muligt for disse konti at udnytte de samlede interesser fuldt ud.

Roth IRA'er tilbyder derimod ikke skattefradrag på bidrag, da bidrag til kontoen skal ske efter skat. Men i gengæld tilbydes Roth IRA-kontoejere ikke kun den samme skattefordelte vækst på deres aktiver, men også skattefri distributioner og tilbagekøb. Sådan fungerer Roth IRA-tilbagekøb.

Tax-Free Qualified Distribution Roth IRA Udbetalinger

Forudsat at du er nået mindst 59 år og har haft din Roth IRA-konto åben i mindst fem år, er hele din Roth IRA-tilbagetrækning er skattefri. Faktisk vil det blive betragtet som en kvalificeret distribution. Selvom denne kombination af kriterier måske er den mest almindelige for at tage en kvalificeret distribution fra en Roth IRA, er der flere andre scenarier, hvor tilbagekøb anses for kvalificeret og derfor er skattefri:

Hvis du er deaktiveret

• Hvis tilbagetrækningen udbetales til din modtager eller din ejendom efter din død
• Hvis tilbagetrækningen opfylder kravene til IRS "first home"
• En sådan skat -fri indkomst ved pensionering er blandt de største fordele ved en Roth IRA, men i modsætning til traditionelle IRA'er behøver du ikke vente til pensionering for at trække dine aktiver straffe og skattefri.

Skatfri tilbagekaldelse af Basis Roth IRA Udbetalinger

Da ingen Roth IRA-bidrag nogensinde er fradragsberettigede som en traditionel IRA, vil de fleste Roth IRA-udbetalinger ikke blive beskattet.

Der er ingen skat på grund af Roth IRA-tilbagetrækning, hvis det samlede beløb, du trækker tilbage, er mindre end det beløb, du tidligere har bidraget, uanset din alder. F.eks. Hvis du i flere år har et årligt bidrag på i alt $ 20.000, og du derefter trækker $ 5,000 tilbage, vil ingen af ​​din tilbagetrækning blive skattepligtig, da det regnes som en tilbagebetaling af dit oprindelige bidrag. I skattejargon betragtes tilbagekaldelse af tidligere bidrag som et afkast af grundlaget.

Der er sagt, at der er nogle scenarier, hvor du kan blive vurderet en tidlig fordelingskat som en straf for en Roth IRA-tilbagetrækning.

Strafferet Roth IRA-tilbagetrækninger

Hvis du skulle trække mere end de $ 20.000, som du allerede havde bidraget til din Roth IRA, med det samme eksempel scenario som ovenfor, betyder det, at du også trækker indtjeningen, før du når alder 59½ , en del af din tilbagetrækning vil være genstand for skatter og en 10% skat for tidlige udlodninger.Det samme ville blive sagt for eventuelle Roth IRA-tilbagekøb over dit grundlag (bidrag) inden for de første fem år af at bidrage til kontoen. Denne regel er i dagligdagen kendt som femårsreglen. Roth-femårsreglen er ikke så ligetil som du måske tror, ​​da opfyldelsen af ​​femårsreglen faktisk kan tage mindre end fem år, ifølge IRS 'definition.

For at gøre sagen mere kompliceret følger Roth IRA-konverteringsaktiverne deres egen separate tidslinje for femårsreglen.

Hvis Roth IRA-midler tilføjes via en Roth IRA-konvertering, skal disse midler specifikt opfylde femårsreglen selv. Som sådan, hvis du konverterer en Roth IRA og derefter tager nogle af disse konverterede penge det næste år, ville din tilbagetrækning være skattepligtig.

Straffen for 10% for tidlig distribution

Ud over den almindelige indkomstskat vurderes en 10% tidlig fordelingstraf på udbetalinger, der foretages, hvis kontohaveren endnu ikke har nået alder 59½. Den 10% tidlige distributionsstraffelse vil dog kun blive vurderet på tilbagekøb, der er skattepligtige. Som sådan er eventuelle tilbagekøb, der er afkast på basis, ikke underlagt den tidlige distributionsstraf, selv om skattepligtige er under 59½.

Hvis du har spørgsmål om traditionelle IRA-tilbagekøb, skal du sørge for at tjekke denne artikel om regelmæssige IRA-tilbagekøb.