Finansielle fordele ved ægteskab til investorer

Når højesteret afgiver en fejlagtig udtalelse til fordel for ægteskabens ligestilling i Obergefell mod Hodges-sagen, er friheden til at gifte sig nu loven for landet i alle 50 stater for millioner flere amerikanere . Dette virker som en perfekt mulighed for at gå over nogle af de økonomiske fordele ved ægteskab for alle ægtepar, homoseksuelle eller lige, der måske ikke er klar over nogle af de frynsegoder, der følger med vielsesringe og løfter; fordele, der kan have en dybtgående indflydelse på din ultimative nettoværdi, størrelsen på din investeringsportefølje, og om du når økonomisk uafhængighed eller ej.

Listen over ægteskabelige fordele er omfattende - ifølge Regeringsansvarlig Kontoret er der 1, 138 rettigheder knyttet til ægteskabskontrakten [Source PDF], hvoraf nogle styrer ting som arcane royalty streams på mineral- og vandretlige rettigheder fra fast ejendom leaset til forbundsregeringen - så jeg vil gerne fokusere på en håndfuld, der vil være mest relevant for læserne af dette websted.

1. Du kan bidrage til en spousal IRA

En stor økonomisk fordel ved ægteskab er evnen til at bidrage til et skattehjem som f.eks. En Roth IRA, der bruger din ægtefælles indtjening til at udløse støtteberettigelse, selvom du ikke har et arbejde udenfor hjem. Dette gør det muligt for ægteskaber, hvor en af ​​parterne er den eneste brødvinder, der afsætter langt flere penge til pensionering, end ellers ville være muligt. For unge par kan dette være en spilveksler, fordi små beløb investeret regelmæssigt kan resultere i mange millioner ekstra dollars i nettoværdi ved pensionering, hvis du er disciplineret, forsigtig og konsekvent.

Hver lille smule tæller.

2. Du kan rulle din ægtefælles IRA til din egen IRA ved døden.

En primær økonomisk fordel ved ægteskab er, at en ægtefælle, der er opført som modtager på en pensionskonto, såsom en traditionel IRA, Roth IRA eller 401 (k), kan ruller over aktiverne i disse skatkasser til en lignende konto i hans eller hendes eget navn, endda konsolidere med eksisterende lignende konti.

Dette hjælper med at sikre, at enke eller enkemand ikke straffes uberettiget med tabet af skatteudskud eller skattefri sammensætning af eksisterende pensionsbesparelser, fordi han eller hun mistede sin mand eller kone.

3. Du kan overføre ubegrænsede aktiver til hver anden uden gaveskat eller ejendomsskat.

Der er ingen grænse for den aktivværdi, du kan overføre mellem ægtefæller, og der er heller ikke nogen dødsskat på aktiver, der er arvet af en efterlevende ægtefælle. En stor økonomisk fordel for ægteskab for familier, hvor en eller begge mennesker har haft store indkomster og / eller væsentlig aktiv akkumulering.Nogle stater har endda særlige ejendomsgrupper, der er stærkere, at "Fælles med Overlevelsesret" udelukkende til ægtepar, der er registrerede ejere af værdipapirer som medlemskabsandel i aktieselskaber.

4. Du kan fordoble dine årlige per-modtagers gavefritagelse undskyldninger

Vil du give dine børn, børnebørn, nonces, nevøer, venner, søskende eller andre almindelige skattepligtige penge penge, måske for at hjælpe dem med at købe deres første hjem, betale for college, eller begynder at opbygge deres egen investeringsportefølje? Kongressen tillader hver person at give en modtager $ 14, 000 om året uden at udløse gaveskatten (som skal betales af den person, der giver gaven, ikke modtageren, ud over det beløb, der gives bort eller ellers gaven vil blive anvendt til giverens livstidsfritagelse, der sparker før ejendomsskatten).

Ægtepar kan kombinere deres gavefritagelse, hvilket giver væk $ 28, 000 pr. Modtager. De kan sandsynligvis endda gå videre ved at bruge likviditetsrabatter, og et familiebegrænset partnerskab giver væk langt mere baseret på tidligere skatteafgørelser, der ligger langt ud over denne diskussions rækkevidde (tale med en kvalificeret juridisk og skattemæssig rådgiver). Undgå at undervurdere, hvor vigtigt dette kan være.

For at illustrere: Forestil dig at du har opbygget et betydeligt reden æg. Du har en søn. Han er gift med din svigersøn og de har tre børn. Hvis du kombinerer din og din ægtefælles skattefritagelse, kan du give 140.000.000 dollars til dem som en familieenhed mellem jer begge (fx giver du din søn 14.000 dollars, din ægtefælle giver din søn 14.000 dollars, du giver din sønns mand $ 14.000, din ægtefælle giver din sønns mand $ 14.000, du gentager dette med hver af de tre børnebørn).

Hvis du i stedet dannede noget som John Smith Family Holdings, LLC, og bidrog med $ 280.000 i aktiver til det, vil en god skatterepræsentant sandsynligvis kunne få en 50 procent likviditetsrabat på LLC-enhederne så hver af de 5 familiemedlemmer er indirekte giftige 56.000 dollars om året uden nogen skyldige skat; de penge, der samles i, hvad der svarer til en privatfamiliefond, der giver dig mulighed for mere effektivt at overføre penge ned i familietræet, uden at politikerne får deres hænder på noget af det.

5. Du har Primacy i intestate Succession i begivenheden Din ægtefælle går væk uden vilje

En væsentlig økonomisk fordel ved ægteskab er, at den overlevende ægtefælle har et vigtigt, ofte primært de facto-rum på hovedet af arvslinjen i tilfælde hans eller hendes mand eller kone går væk uden vilje. I min hjemstat Missouri vil for eksempel den stadiglevende mand eller kone arve de første $ 20.000 plus 50 procent af alle aktiver i ægtefællens ejendom, mens de øvrige 50 procent går til den afdøde ægtefælles biologiske eller adopterede børn, per stirpes. Lige så vigtigt for at forsvare denne ret er den overlevende ægtefælle berettiget til underretning af retssag i retssystemet.

Vær opmærksom på, at ting som udtrykkeligt navngivne støttemodtagere på pensionsordninger og fælles med ret til efterladte eller betales ved dødsbetegnelser på bankkonti erstatter både intestate succession og endda skriftlige testamente. Der har været tilfælde af at par er gift i årtier, kun for at have en tidligere mand eller tidligere kone, som ikke har været på billedet i 30, 40+ år, arve store IRA'er og 401 (k) konti, fordi den oprindelige Modtagerlisten blev aldrig opdateret. Der er heller ikke noget, du kan gøre ved det. Sørg for, at dit papirarbejde er i orden!

6. Du har ret til at forny eller forlænge ophavsretten til din sene ægtefælles intellektuelle ejendomsret.

Intellektuel ejendom kan være en vigtig kilde til passiv indkomst. Hvis din mand eller kone havde ophavsret til bøger, musik, eller andre værker, kan du opretholde det eksklusive monopol på ejendommen, som om han eller hun stadig levede, idet aktivet slog ud penge til din familie eller arvinger for meget længere end ellers ville være muligt.

7. Du kan være berettiget til dødsfald, pension og overlevelsesfordele for din ægtefælle eller ægtefælle

Spousal Social Security Benefits, Veteranydelser, Veteran Ejendomsskat undtagelser, $ 100.000 udbetalinger til offentlige sikkerhedsansvarlige dræbt i linjen, evnen til at forblive på arbejdsgiver-sponsoreret sundhedsydelser, retten til at indsamle lønmodtagere udbetalt udbetalinger og forfaldne lønninger, stående til at indsamle fordele i jernbanen, havnen arbejdstageren og longshoremen felter, militære dødsydelser, plejehjem pleje, føderale medarbejder overlevende fordele … hvis din ægtefælle havde været beskæftiget med en slags pension eller ydelsessystem eller -systemer, er oddsene anstændige, da du som vindue eller enkemand vil kunne fortsætte med at indsamle nogle af disse rettigheder.

8. Du kan genindtaste ejerlejligheder blandt dig selv og nyde fritagelse for "forfaldne" klausuler af visse gældsforpligtelser som sikrede realkreditlån

Hvis du ønsker at overføre ejendomsretten til din ægtefælle for at sikre, at den forbliver i hans eller hendes hænder (eller af andre grunde), i de fleste situationer bør du være fritaget for ting som "forpagtede" klausuler i realkreditlån, der gør hele saldoen forfaldne, hvis der sker en ejendomsskifte.