Undtagelser fra pensionsplanen Tidlige tilbagetrækningsgebyrer

Hvis du har en individuel pensionskonto (IRA), 401 (k) plan eller anden kvalificeret pensionsplan, ved du sikkert om de sanktioner, der opstår, hvis du trækker dine penge tilbage (også kendt som tidligt fordeling) før du når alder 59 1/2. Tag pengene ud tidligt, og du vil betale et gebyr på 10% plus alle gældende føderale, statslige og lokale indkomstskatter. IRS gør dette for at afskrække folk fra at bruge pensionsopsparing på andet end pensionering, men der er nogle tilfælde, hvor 10% straffes fraværende for enkeltpersoner eller par, der kvalificerer sig.

Forstå, hvad disse IRA tidlige tilbagetrækning straffefritagelser er, og hvordan man kvalificerer sig til en.

Død : Undskyld, jeg mente ikke at starte tingene ud på en bummer notat. Men det er rigtigt, at hvis du går forbi før pensionsalderen, er udbetalingerne til dine modtagere af din pensionskonto ikke underlagt 10% gebyr.

Permanent handicap : Hvis du bliver handicappet og ikke kan arbejde, kan du få adgang til dine IRA-uddelinger tidligt uden at betale en 10% straf. Du skal bruge bevis fra en læge, der bekræfter, at du er fysisk eller psykisk ude af stand til at holde lønnet beskæftigelse.

Overdreven medicinske udgifter : Hvis du betaler mere end 10% af din justerede bruttoindkomst for lægeudgifter, kan du muligvis få adgang til din IRA uden straf. Husk bare at gemme dine kvitteringer. På samme måde, hvis du mister dit job og har arbejdsløshed uden sygesikring i mere end 12 sammenhængende uger, kan du bruge udbetalinger til at betale for sygesikring uden straf.

Uddannelsesfinansiering : Hvis du bruger dine udbetalinger til at betale uddannelsesomkostningerne (herunder værelse, pension, bøger mv.) For dig, en ægtefælle, børn eller børnebørn, er distributionerne ikke underlagt straffen på 10%.

Køb et første hjem : Du kan bruge op til $ 10.000 fra en IRA pr. Person uden straf for at købe dit første hjem.

Du skal bruge pengene inden for de første 120 dage efter planfordelingen, ellers skal du sætte pengene tilbage i din plan for at undgå straf.

Annuitetsbetalinger : Du kan vælge at få livrente til at betale en række udlodninger over tid. Det er kompliceret, og du skal bare få det til at kvalificere dig for fritagelsen. Så tal med en planadministrator eller skatterådgiver, før du vælger denne indstilling.

IRS-afgifter : Fint nok, hvis du skylder IRS tilbage skatter, kan du få adgang til straffefri IRA-midler til at betale dem. Hej, i det mindste er det en mulighed.

Militære reservistuddelinger : Personer opfordret til militær pligt i mere end 120 dage efter 11. september 2001 få en særlig undtagelse fra IRAs tidlige tilbagetrækningstraff.

Rollover : Selvfølgelig, hvis du vælger en IRA eller 401 (k) til en anden kvalificeret pensionsplan, er det ikke en skattepligtig begivenhed, og der er heller ingen yderligere straf. Men du skal gøre et bidrag til en rollover IRA inden for 60 dage efter modtagelsen af ​​en distribution.

For kvalificerede pensionsordninger bortset fra IRA, er der nogle yderligere undtagelser:

Forladelse af et arbejde i alder 55 eller ældre : Uddelinger fra din arbejdsgiver, hvis du forlader et arbejde, hvis det sker i eller efter året vende 55. Hvis du er en offentlig sikkerhedsarbejder i statslige eller lokale myndigheder, sker dette under eller efter året, når du bliver 50 år.

Skilsmisse : Uddelinger foretaget med QDRO eller Qualified Domestic Relations Order, som bruges at adskille pensionsaktiver i en skilsmisse.

ESOPs : Uddeling af udbytte i medarbejderaktieregler.

Action Steps

Få professionel rådgivning. Hvis du overvejer en tilbagekaldelse af IRA under nogen af ​​de ovennævnte omstændigheder, skal du kontakte en planadministrator eller søge professionel rådgivning fra en finansiel planlægger eller skatterådgiver, inden du gør noget. Du vil følge alle gældende regler for at undgå straffen på 10%.

Evaluer andre finansielle ressourcer. Hvis du ikke kvalificerer dig til nogen af ​​de ovennævnte undtagelser for at inddrage sanktioner, bør du søge efter andre kilder til dine økonomiske sager. Du kan også vurdere, om likvidation af besparelser eller brug af kredit er en bedre beslutning, der kan ende med at være billigere end en pensionskontofordeling.

Overvej kildeskat fra tilbagekaldelsen. Undgå at tage chancer for at blive ramt af en underpayment straf eller at skulle betale ekstra skat, når du indlæser dine skatter.

Hvis du er interesseret i at lære mere om IRA og 401 (k) tilbagetrækningsregler, kan du finde ud af, hvordan du tager penge ud af disse konti før, under og efter pensionering ved hjælp af denne nyttige vejledning: Tilbagekaldelsesregler for 401 (k) planer og IRA'er

Indholdet på dette websted er kun til orientering og diskussionsformål. Det er ikke meningen at være professionel finansiel rådgivning og bør ikke være det eneste grundlag for dine investerings- eller skatteplanlægningsbeslutninger. Denne information repræsenterer under ingen omstændigheder en henstilling om køb eller salg af værdipapirer.