Erhvervsfinansiering: Skal du tilbyde kredit til kunder?

Udvikling af en kreditpolitik er noget, som en virksomhed i sidste ende står over for. En af de grundlæggende beslutninger, du skal gøre, når du starter en virksomhed, er, om du vil udvide kredit til andre virksomheder og forbrugere. Dette er en beslutning, der skal tages meget alvorligt, da det vil påvirke dit cash flow og endda dit overskud.

Her er seks faktorer, som du bør overveje, når du udvikler en kreditpolitik, og det bør påvirke din beslutning om, hvorvidt krediten skal udvides til kunderne.

Du bør kun yde kredit, hvis positive resultater er større end negativerne. Ofte er det svært at afgøre.

1. Effekten på salgsindtægter

   Grunden til at du vil give kredit i første omgang er, så dine kunder kan forsinke at betale dig. Dette er praktisk for dine kunder og vil sandsynligvis vinde kunder for dig, men det er ikke så praktisk for dig og din bundlinje, i det mindste omgående. Salgsindtægter fra det salg, du har foretaget til din kunde, bliver forsinket for enten rabatperioden eller kreditperioden eller måske længere, hvis kunden er forsinket i betalingen. Opadrettede er, at du muligvis kan hæve dine priser, hvis du tilbyder kredit.

   Du har en afvejning. Muligheden for flere kunder og højere salgspriser, hvis du tilbyder kredit i bytte for mulige forsinkede og forsinkede betalinger. Det er desværre svært at kvantificere dette.

2. Effekten på omkostningerne på varer solgt

   Uanset om du sælger produkter eller tjenester, skal du have dem tilgængelige, og i tilfælde af produkter på lager, når et salg er lavet. Når du udvider kredit, betyder det at betale for det pågældende produkt eller en tjeneste for at få den på lager, men ikke blive betalt for det straks, når den er købt. Selv om du i sidste ende bliver betalt, skal din virksomhed have nok penge til at kompensere for den forsinkede betaling. Derudover mister du eventuelle renteindtægter, du måtte have tjent på de penge.

   Igen har du en afvejning. Denne gang er det flere kunder og højere salgspriser i bytte for tabte renteindtægter og midlertidigt lavere pengestrømme.

3. Sandsynligheden for dårlig gæld

   Hvis et selskab gør hele sit salg for kontanter, er der ingen mulighed for tab eller gæld, som den ikke kan indsamle. Hvis en procentdel af virksomhedens salg er på kredit, er der risiko for tab eller gæld, som du som virksomhedsejer aldrig vil indsamle. Når du udvikler din kreditpolitik, bør du tillade en procentdel af dine kreditkonti, der aldrig vil blive betalt.

   Afvejningen her er, at en del af dit kreditsalg aldrig vil blive betalt. Du skal beslutte, om denne faktor er mere værd for kunder og højere salgspriser.

4. Tilbyd en kontantrabat

   Specielt når du tilbyder kredit på business-to-business-basis (B2B), tilbyder de fleste virksomheder en kontantrabat til andre virksomheder. Med andre ord, hvis virksomheden betaler regningen inden for rabatperioden, får virksomheden rabat. Hvis de ikke betaler inden for rabatperioden, skal de betale inden for kreditperioden eller den oprindelige periode, inden for hvilken regningen skal betales.

   Kontantrabatter angives ofte som dette eksempel: 2/10, netto 30. Hvis det er dine kreditvilkår, betyder det at du tilbyder en 2% rabat, hvis regningen betales i 10 dage. Hvis du ikke tager rabatten, betales regningen inden for 30 dages kreditperiode.

   Skal du få pengene i løbet af 10 dage til den 2% rabat, du tilbyder? Det er den afvejning, du har med hensyn til kontantrabatter, og om du skal tilbyde dem.

5. Vedtagelse af gæld

   Hvis du som virksomhedsejer beslutter at tilbyde kredit til dine kunder, er chancerne for, at du bliver nødt til at påtage sig gæld til at finansiere dine tilgodehavender. Som en lille virksomhed har du måske ikke råd til at sælge dine produkter eller tjenester uden øjeblikkelig betaling, medmindre du har en god arbejdskapitalgrundlag. Hvis du skal påtage sig gæld, er du nødt til at faktor i omkostningerne ved kortfristet låntagning som en del af din beslutning om at tilbyde kredit.

   At tilbyde kredit til dine kunder er en stor beslutning med vidtrækkende virkninger for din virksomhed. Du skal overveje ovenstående faktorer og meget mere. Vil tilbyde kreditresultat i gentagen forretning? Har du tid og ressourcer til at indsamle forsinkede betalinger? Gør denne beslutning klogt.