Definere cash flow management

Definitionen af ​​ cash flow management for erhvervslivet kan opsummeres som processen med overvågning, analyse og optimering af nettobeløbet af kontantindtægter minus kontantudgifter. Netto pengestrømme er et vigtigt mål for økonomisk sundhed for enhver virksomhed.

Betydningen af ​​cash flow management

Ifølge en undersøgelse udført af Jessie Hagen fra US Bank mislykkes 82% af virksomhederne på grund af dårlig styring af pengestrømme.

Hvis din virksomhed konstant bruger mere end det tjener, har du et cash flow problem.

For små virksomheder er det vigtigste aspekt ved cash flow management at undgå udvidede kontantmangel, der skyldes at der er for stor forskel mellem pengestrømme og udstrømninger. Du vil ikke være i forretning, hvis du ikke kan betale dine regninger i længere tid!

Eksempler på cash flow management problemer i erhvervslivet

Fast ejendom udvikling har altid været en højkonjunkturindustri, og udviklere er ofte tilbøjelige til cash flow problemer. Ejendomsudvikling kræver betydelige startkapitalinvesteringer samt løbende kontantudløb til driften, og medmindre nogle eller hele udviklingen kan sælges før byggeri, løber udviklerne ofte ind i pengestrømsproblemer, før udviklingen begynder at sælge, især hvis ejendomsmarkedet sker ved at blødgøre under konstruktionen. Mange ejendomsudviklere er blevet tvunget til konkurs på grund af negativ kontantstrøm i længere perioder.

Enhver virksomhed, der gennemgår hurtig ekspansion, kan løbe ind i pengestrømsproblemer. Forretningsudvidelse indebærer generelt stigende lønomkostninger, som nye medarbejdere ansættes, øget leje for ekstra plads, højere reklameomkostninger og mere kapitalinvesteringer til nye faciliteter, udstyr mv. At skulle opretholde øgede lagerbeholdninger kan også hurtigt spise i overskydende kontanter.

Udvidelse af kredit til andre virksomheder er en anden fælles måde for virksomheder at løbe ind i pengestrømsproblemer. Fakturering sker normalt på 30 eller 60 dage, og det er ikke ualmindeligt, at kunderne forsinker betalingen, hvilket kan forlade din virksomhed i cash flow crunch.

Her er et eksempel på en virksomhed med cash flow management problemer - kontantsaldoen er negativ for året:

Acme, Inc. - Pengestrømsopgørelse for året udløbet 31. december 2016

Pengestrømme fra Operationer	$
Kvitteringer
Kundefakturaer	$ 80,000
Andet	$ 1, 500
Udbetalinger
Medarbejderlønninger	- $ 45 , 000
Leverandører	- $ 25, 500
Andet	- $ 5 000
Netto pengestrøm fra driften	$ 6500
Pengestrømme fra investeringer
Udstyr og køb af software	- $ 5, 500
Netto pengestrømme fra investeringer	- $ 5, 500
Pengestrøm fra finansiering
Lånebetalinger	- $ 3, 300
Aktionær Udbytte	- $ 5, 000
Netto pengestrøm fra finansiering	- $ 8, 300
Netto ændring i kontantsaldo	- $ 7, 300

Løsning af pengestrømmeproblemer

As en virksomhedsejer, skal du udføre en cash flow analyse på en regelmæssig b asis og brug kontantstrøm prognoser, så du kan tage de nødvendige skridt for at afværge cash flow problemer.Mange software regnskabsprogrammer har indbyggede rapporteringsfunktioner, der gør kontantstrømsanalyse nem.

Dette er det første trin i cash flow management.

Det andet trin i cash flow management er at udvikle og bruge strategier, der vil opretholde et tilstrækkeligt pengestrømme til din virksomhed. En af de mest nyttige strategier for små virksomheder er at forkorte din cash flow konvertering periode, så din virksomhed kan bringe penge hurtigere.

Hvis din virksomhed udvider, kan du have brug for en eller flere kontante indskud i vækstfasen. Dette kan tage form af et forretningslån fra en finansiel institution (gældsfinansiering) eller egenkapitalfinansiering fra investorer.

Gældfinansiering er fælles for aktiver som udstyr, bygninger, jord eller maskiner, hvor de aktiver, der skal købes, anvendes som sikkerhed (sikkerhedsstillelse) for lånet. Den største fordel ved gældsfinansiering over egenkapitalfinansiering er, at virksomhedsejerne ikke behøver at opgive delvist ejerskab af virksomheden og således beholde fuld kontrol.

For kortfristede pengestrømme mangler mange småfirmaer brug af kreditkort eller kreditkort.

Egenkapitalfinansiering indebærer at rejse penge fra angel investorer eller venturekapitalister. Aktiefinansiering er langt mindre risikabelt, da de investerede penge ikke skal tilbagebetales, hvis virksomheden ikke lykkes; I modsætning til finansiering investerer investorerne dog som del ejere og som sådan tager en andel af overskuddet og har et indtryk i, hvordan virksomheden drives.

Uanset hvilken form for finansiering der kræves, er det vigtigt at have en opdateret forretningsplan til stede for at præsentere for finansielle institutioner eller investorer. Forretningsplanen skal demonstrere behovet for og finansieringen af ​​virksomhedens fremtid.

Eksempler: Monique har gennem en omhyggelig cash flow management været i stand til at gøre sin seng og morgenmad til en rentabel forretning.