Hvad er cash flow og hvorfor er det vigtigt?

Hvad er cash flow?

Pengestrøm er de penge, der flytter ind og ud af din virksomhed i en måned. Selvom det forekommer nogle gange, går pengestrømmen kun én vej - ud af forretningen - det løber begge veje.

• Der kommer kontanter fra kunder eller kunder, der køber dine produkter eller tjenester. Hvis kunderne ikke betaler på købstidspunktet, kommer nogle af dine pengestrømme fra samlinger af tilgodehavender.

• Kontanter går ud af din virksomhed i form af betalinger for udgifter, som f.eks. Husleje eller pant, månedlige lånebetalinger og i betalinger for skat og andre betalinger.

Tænk på 'cash flow' som et billede af din virksomhedskontrolkonto. Hvis flere penge kommer ind end ud, er du i en "positiv cash flow" situation, og du har nok til at betale dine regninger. Hvis flere penge går ud end at komme ind, risikerer du at blive overtrukket, og du skal finde penge til dækning af dine overtræk. Derfor har nye virksomheder typisk brug for arbejdskapital i form af et lån eller en kreditlinje til dækning af mangler i pengestrømme.

Hvorfor pengestrømme er så vigtig

Mangel på kontanter er en af ​​de største grunde, som små virksomheder mislykkes. Small Business Administration siger, at "utilstrækkelige likvide reserver" er en hovedårsag, at opstart ikke lykkes. Det hedder "løbe tør for penge", og det vil lukke dig hurtigere end noget andet.

Pengestrøm når du starter en virksomhed

Det er svært at håndtere pengestrømsproblemer, når du starter en virksomhed. Du har mange udgifter og penge går hurtigt ud. Og du har måske ikke noget salg eller kunder, der betaler dig. Du vil have brug for nogle andre midlertidige kilder til kontanter, som gennem en midlertidig kredit, for at komme i gang og videre til en positiv cash flow situation.

Pengestrømme i en sæsonbetonet virksomhed

Pengestrømme er særlig vigtig for sæsonmæssige virksomheder - de, der har en stor udsving i forretninger på forskellige tidspunkter af året, som feriefirmaer og sommer virksomheder. Det er vanskeligt at styre pengestrømme i denne type forretninger, men det kan gøres med omhu.

Sådan analyserer du pengestrømme

Den bedste måde at holde styr på pengestrømme i din virksomhed er at drive en pengestrømsrapport.

En pengestrømsopgørelse ser på overgangen til kontanter (i dette tilfælde din virksomhedskontrolkonto), fra forskellige forretningsaktiviteter og forhøjelser eller fald i andre konti på forretningsbalancen.

For eksempel:

• Hvad sker der kontant hvis en kunde betaler et regning?
• Hvad sker der med kontanter, hvis dine forretningskøb leverer?
• Hvad sker der med kontanter, hvis du køber en computer?
• Hvad sker der kontant hvis du betaler en medarbejder eller uafhængig entreprenør?

Til tider må du muligvis holde øje med cash flow på en ugentlig, måske endda dagligt.

Susan Ward, ved Small Business Information-Canada, foreslår:

A hurtig og nem måde at udføre en kontantstrømsanalyse på er at sammenligne de samlede ubetalte køb til det samlede salg i slutningen af hver måned. Hvis de samlede ubetalte køb er større end det samlede salg, der skal betales, skal du bruge mere penge end du modtager i den næste måned, hvilket angiver et potentielt cash flow problem.

At grave dybere ind i denne erklæring:

1. I slutningen af ​​denne måned skal du se på dit samlede salg.

2. Tilføj de køb, du har foretaget, der stadig skal betales for.

3. Forskellen er, hvad du bliver nødt til at medbringe som indkomst for at blive lige.

Hvis denne månedlige kontantmangel fortsætter i flere måneder, vil du komme længere og længere.

Din regnskabssoftware skal have en pengestrømsopgørelse som en af ​​standardrapporterne, eller din revisor kan køre den for dig. Læs mere om nogle løsninger på pengestrømsproblemer.