2016 - Hvordan skatter på normal IRA-uddelingsarbejder

Når du når aldersgruppen 59 1/2, kan du tage udbetalinger fra din IRA, og du betaler ikke en bødeafgift. Men det beløb, du trækker tilbage, er stadig skattepligtigt. Normale IRA-uddelinger er inkluderet på linje 15a og / eller 15b på din 1040 skatformular. Det betyder, at det beløb, du trækker, er inkluderet i beregningen, der bestemmer, hvor meget skattepligtig indkomst du har for det pågældende kalenderår.

Hvor stor skat skal jeg betale på IRA-distributionen?

Det samlede beløb, som du betaler på en IRA-fordeling, afhænger af det samlede indkomst og fradrag, du har det pågældende år.

Hvis du ser på en 1040 skatformular, vil du se på linje 15 der er et sted for "IRA distributioner. "Hvis din IRA blev finansieret med dollars før skat, vil hele udgiften blive skattepligtig og vil gå i linje 15b.

Mængden af ​​din IRA-fordeling er tilføjet til andre indtægtskilder, du skal bestemme din justerede bruttoindkomst. Din justerede bruttoindkomst reduceres derefter med tilladte fradrag og undtagelser, og resultatet er din skattepligtige indkomst. Hvis du har en masse indkomst og ikke meget i fradrag, forvente at betale mere skat på din IRA-distribution end nogen med mindre indkomst og flere fradrag.

Hvis du ikke er alder 59 ½, vil en 10% strafafgift også gælde for IRA-fordelingen, medmindre du kvalificerer dig til en undtagelse fra straffen for tidlig tilbagetrækning.

IRA Distribution Taxation Eksempel

Lad os se på nogen enkelt, 60 år, der har brug for IRA-tilbagekøb til dækning af leveomkostninger.

Han / hun skal tage $ 2, 500 i begyndelsen af ​​hver måned hele året rundt. Pengene kommer fra en IRA-rollover, der kom fra en tidligere arbejdsgivers 401 (k) plan oprindelig.

IRA-rolloveringen blev ikke beskattet, da den blev flyttet fra 401 (k) -planen, da transaktionen blev udført korrekt efter alle overgangsreglerne.

Midlerne gik lige fra 401 (k) til den nye finansielle depotbank, så IRA-ejeren havde aldrig besiddelse af midlerne.

Denne person ønsker at have $ 2, 500 til rådighed hver måned og få det automatisk flyttet til en checkkonto. Dagen efterlader IRA-overgangen det betragtes som en realiseret IRA-fordeling, der er genstand for beskatning.

Foruden $ 30.000 i IRA-uddelinger (12 gange $ 2, 500) vil han / hun også have andre indtægter fra en pension på $ 12.000. Den samlede justerede bruttoindkomst (AGI) er $ 42.000.

Denne person indregner ikke fradrag og bruger standardfradrag ($ 6, 300 i 2016) og personlig fritagelse ($ 4, 050 i 2016). Tag AGI, minus fradrag og fritagelsesbeløb, og du får $ 31, 650 af skattepligtig indkomst.

Skattesatserne for 2016 viser, at for en enkelt person beskattes den første $ 9, 275 af den skattepligtige indkomst til en 10% sats.Skattepligtig indkomst fra $ 9, 276 til $ 37, 650 er beskattet til en 15% sats. Resultatet: denne person betaler $ 4, 284 i skat.

Hvis denne person havde skat tilbageholdt fra deres IRA-uddelinger og deres pension med 10%, ville de have betalt nok i hele året. Hvis de ikke havde skat tilbageholdt, skal de aflægge en check den 15. april og kan også skylde en skat på underbetaling.

Når factoring i dit budget behov i pension, glem ikke at afsætte penge til skat.