Hvorfor fik jeg en formular 1099? Her er hvad man skal gøre med det

Hvad er en 1099-formular, og hvorfor modtager investorer dem? Skal 1099s indleveres til IRS?

Hvert år omkring januar modtager jeg ofte opkald fra kunder, der spørger, hvorfor de modtog en 1099-R eller 1099-DIV. I denne artikel vil jeg rydde op for en vis fælles forvirring og give et par svar på, hvorfor du har modtaget en 1099 og hvad du skal gøre med det.

Hvad er 1099-R-formularer?

1099-R-formularer sendes til investorer fra en fondsbeselskab eller -beholdning, hvor du har haft og pension eller skattefordelte konto, såsom en IRA, 401 (k) eller livrente i skatteåret.

Mine kunder spørger om 1099-R, fordi formularen sendes, når der er nogen distributionsform fra en pensionskonto. Årsagen til dette forveksler de fleste mennesker, fordi en fordeling pr. Definition ikke nødvendigvis betyder en kontant tilbagetrækning. En fælles form for distribution er en direkte overdragelse, hvor en person overfører deres 401 (k), for eksempel direkte til en IRA. Selvom en direkte overdragelse ikke generelt udløser en skattepligtig begivenhed, er det stadig en distributionstype, som skal indberettes til IRS.

Hvad er 1099-DIV-formularer?

1099-DIV formularer sendes til investorer fra investeringsforetagender til at rapportere udbytte eller kapitalgevinster fordelt på investor i skatteåret. Hvor størst forvirring med kvitteringen på 1099-DIV er, når investor ikke vidende modtog udbytte eller placere handler på deres konto (r), der kan have udløst kapitalgevinster. Hvis du besidder fonde på en skattepligtig konto, som f.eks. En individuel mæglerkonto, kan selve fondet have gevinst ved salg af aktier indeholdt i fonden.

Disse gensidige udbytte fordeles sammen med investoren. Udbytte og kapitalgevinster geninvesteres ofte til investeringsforeningen, så disse skattepligtige begivenheder ses ikke af investor … indtil 1099-DIV ankommer. Hvis en investor besidder fonde i en udskudt konto, såsom en IRA, 401 (k) eller livrente, er udbytte og kapitalgevinster i øjeblikket ikke skattepligtige for investoren, og derfor er der ikke modtaget 1099-DIV.

Hvad skal man gøre med en 1099-formular (og hvordan man forhindrer dem i fremtiden)

Selvfølgelig bør du diskutere 1099'erne med din skattespecialist eller kigge på IRS. gov men 1099-R og 1099-DIV er primært til dokumentation (for at understøtte din skatteindlevering i tilfælde af revision). Generelt sendes IRS også en kopi af 1099 fra fondforeningen.

En underliggende lektion her er, at investorer bør være opmærksomme på, hvordan forskellige fonde er beskattet og praktiserer klogt aktiv placering, hvilket er placeringen af ​​midler på visse konti for at minimere skatter.For eksempel ville det ikke være klogt at investere i en udbyttebetalende investeringsfond på en skattepligtig konto (medmindre investor ønsker indtægter), fordi disse fonde genererer skatter, der kan ødelægge dine afkast. I stedet kunne investor placere denne fond i deres IRA for at undgå nuværende beskatning og vokse fonden hurtigere på grund af sammensatte interesser.