Hvad er en trustfond og hvad er fordelene ved en?

Jeg har længe været en fortaler for at bruge tillidsfonde som en måde at opbygge rigdom til kommende generationer, men mange nye investorer har en tendens til at genere sig fra koncepter, som de synes er kun for de rige. Selv om tillid er forbundet med blå blodfamilier og magtfulde moguls, kan tillidsmidler være meget fornuftigt, selvom du er en enke bedstemor, der bare ønsker at forlade 30.000 dollars til et børnebarn for at hjælpe ham med at fuldføre sin uddannelse.

I denne indledende artikel er mit mål at nedbryde grunden i tillidsmidler til dig, så i fem minutter fra nu kan du svare på disse tre spørgsmål:

• Hvad er en trustfond ?
• Hvordan er en trustfond struktureret?
• Hvorfor ville jeg eller andre investorer overveje at bruge en trustfond?

Hvad er en trustfond?

En trustfond er en særlig type juridisk enhed, der ejer ejendomme til fordel for en anden person, gruppe eller organisation. Der er mange forskellige typer af tillidsmidler og mange forskellige trustfondsbestemmelser, der ændrer, hvordan de fungerer. Generelt har alle tillidsmidler tre vigtige parter:

1. Grantor: Dette er den person, der opretter trustfondet, donerer ejendommen (såsom kontanter, aktier, obligationer, fast ejendom, fonde, kunst, en privat virksomhed eller noget andet af værdi) til fonden, og hvem bestemmer de betingelser, hvorpå det skal forvaltes.
2. Modtageren: Dette er den person, for hvem tillidsfonden blev oprettet. Det er hensigten, at aktiverne i tilliden, selvom de ikke tilhører støttemodtageren, vil blive forvaltet på en måde, der vil gavne ham eller hende, i henhold til de specifikationer, som udstederen fastsatte, da tillidsfonden blev oprettet.

1. Forvalteren: Forvalteren, som kan være en enkeltperson, en institution (som en bankforvaltningsafdeling, der udpeger et af dets ansatte til ansvaret) eller flere betroede rådgivere, er ansvarlig for tilsynet med, at tillidsfonden opretholder sine opgaver som fastlagt i tillidsdokumenterne og gældende lov. Forvalteren betales ofte et lille administrationsgebyr. Nogle trusts giver ansvar for at styre tillidsaktiverne til trustee, mens andre kræver, at trustee vælger kvalificerede investeringsrådgivere til at håndtere pengene.

Hvordan er en trustfond struktureret?

Tillidsfond er en fiktiv enhed givet liv af statens lovgiver i den stat, hvor tillid blev dannet. Visse stater har fordele i forhold til andre, afhængigt af hvad det er, som giveren forsøger at opnå, hvorfor det er så vigtigt at arbejde med en kvalificeret advokat, når du udarbejder dine tillidskassedokumenter. Nogle stater tillader såkaldte evige trusts, som kan vare evigt, mens andre vil forbyde sådanne enheder af frygt for at skabe en anden landet gentry klasse, der resulterer i fremtidige generationer, der arver store mængder rigdom, som modtagerne ikke har tjent.Et af de mest populære bestemmelser i trustfonde er den såkaldte "spendthrift" -klausul. Hvad dette betyder i ren engelsk er, at støttemodtageren ikke kan løfte aktiverne i trusts eller dyppe ind i dem for at tilfredsstille hans gæld. Dette kan gøre det umuligt for profligates at finde sig uforskammet, når de for eksempel har store gamblingskulder. Hvorfor? Kasinoerne vil sandsynligvis ikke være i stand til at røre hovedstolen. Det er en måde for berørte forældre at sikre, at deres uansvarlige børn ikke ender med hjemløse eller brudte, uanset hvor forfærdelige deres livsbeslutninger er.

Hvorfor vil jeg eller andre investorer overveje at bruge en trustfond?

Ud over de kreditorbeskyttelser, der kan nydes, er der flere grunde, tillidsfonde er så populære:

• Hvis du ikke stoler på dine familiemedlemmer at følge brevet med dine hensigter efter din overgang, med en uafhængig tredjepartsforvalter kan ofte lindre din frygt. Hvis du f.eks. Vil sikre din søn og datter fra et første ægteskab, arve en søhytte, der skal deles mellem dem, kan du bruge en trustfond til at gøre det.
• Der er nogle betydelige skattefordele, der kan opnås ved brug af trustfonde. For eksempel kan oprettelse af en såkaldt Charitable Annuity Trust eller Charitable Remainder Trust gøre det muligt at beskytte tusinder eller endda millioner af dollars fra skat, mens de nyder din yndlingsvelskab.
• Tillidsmidler kan bruges på en måde, der maksimerer ejendomsskat omkørsler, så du kan få flere penge til flere generationer længere nede i stamtræet.
• Bedsteforældre opretter ofte tillidsfonde til deres børnebørn, der er beregnet til at betale uddannelsesudgifter og derefter distribuere yderligere hovedstol efter graduering som start-penge til etablering af et liv.
• Tillidsmidler kan beskytte aktiver, som du nyder, f.eks. En familievirksomhed, fra dine modtagere. Forestil dig at du ejer en isfabrik og føler dig enorm loyal over for dine medarbejdere. Du vil have virksomheden til at fortsætte med at blive succesfuld og drevet af de mennesker, der arbejder i den, men du vil have overskuddet til at gå til din søn, der har et afhængighedsproblem. Ved at bruge en trustfond og lade forvalteren være ansvarlig for at føre tilsyn med ledelsen, kan du opnå dette. Din søn ville stadig få de økonomiske fordele ved virksomheden, men han ville ikke have noget at sige i at køre det.
• Der er nogle interessante måder at overføre store sum penge ved hjælp af en trustfond, herunder etablering af en lille tillid, der køber en livsforsikringspolitik på grantor. Når stipendiaten overgår, fordeles forsikringsprovenuet til tilliden og finansierer den. Disse penge bruges derefter til at erhverve investeringer, der genererer udbytte, renter og lejer for modtageren at nyde.

Vær opmærksom på, at mens jeg håber det har været nyttigt, er dette et kort overblik over tillidsfonde. Hvis du vil vide mere, kan du læse The Complete Book of Trusts , som giver et godt overblik over 60 forskellige typer af tillidsmidler og årsagerne til hver brug.Vær opmærksom på, om en tillidsfond er passende for din situation, afhænger af dine unikke omstændigheder, hvad du vil opnå, og selv lovene i din særlige stat. Det er yderst vigtigt, at du diskuterer dine behov med en kvalificeret tillidsadvokat, din revisor og dit registrerede investeringsrådgivningsfirma.

Balancen giver ikke skat, investering eller finansielle tjenesteydelser og rådgivning. Oplysningerne præsenteres uden hensyntagen til investeringsmålene, risikotolerancen eller økonomiske forhold for en bestemt investor og kan muligvis ikke være egnet for alle investorer. Tidligere resultater er ikke vejledende for fremtidige resultater. Investering indebærer risiko inklusive eventuelt tab af hovedstol.