Roth IRA-regler for 2014

Du ved nok, at en Roth IRA generelt for investorer anses for at være overlegen i enhver henseende til en traditionel IRA. For at se en fuldstændig oversigt over lige så overlegen, tjek denne side-ved-side sammenligning. Roth IRA-reglerne adskiller sig imidlertid fra de traditionelle IRA-regler, så det er vigtigt at forstå, hvordan disse særlige skattehytter virker, hvis du planlægger at bruge dem til at opbygge rigdom, samtidig med at du samler udbytte, renter og lejer skattefrie.

Ved at dække de mere vigtige af disse regler kan du måske bedre beskytte dig mod nogle ubehagelige og dyre konsekvenser.

Roth IRA Regler for indkomstgrænseberettigelse i skatteår 2014

Desværre har en af ​​de strengeste Roth IRA-regler at gøre med indkomstbegrænsningsberettigelse. For at kvalificere sig til en Roth IRA i et givet skatteår, skal du tjene mindre end den maksimalt ændrede justerede bruttoindkomst tal udgivet af IRS. Denne ændrede AGI er baseret på flere beregninger og indebærer at tage din justerede bruttoindkomst og tilføje tilbage visse pensionsafdrag, lejebetalinger, studielånsrente, selvstændig skat og et par andre linjer på selvangivelsen.

For skatteåret 2014 betyder dette:

Roth IRA Regler for indkomstbegrænsningsberettigelse - Gifte par arkivering i skatteåret 2014

• Gift, arkivering i fællesskab: $ 181 000 eller mindre = Fuld Roth IRA berettigelse
• Gift indgivelse i fællesskab: $ 181,001 til $ 191,000 = Begynd fase ud af Roth IRA berettigelse
• Gift indgivelse i fællesskab: $ 191,000 eller mere = Ikke berettiget til at finansiere en Roth IRA under de eksisterende regler

Roth IRA Regler for indkomstbegrænsningsberettigelse - Ægteskabsregistrering separat i skatteår 2014

Gift, indgivelse særskilt: $ 0 = Fuld Roth IRA-berettigelse

• Gift, arkiveres separat: $ 1 til $ 9 , 999 = Begynd fase ud af Roth IRA-berettigelse
• Gift, arkiveres separat: $ 10.000 eller mere = Ikke berettiget til at finansiere en Roth IRA i henhold til gældende regler
• Roth IRA Regler for indkomstbegrænsningsberettigelse - Enkeltpersoner i skat År 2014

Enkelt: $ 114.000 eller mindre = Fuld Roth IRA-berettigelse

• Enkelt: $ 114,001 til $ 129,000 = Begynd fase ud af Roth IRA-berettigelse
• Enkelt: $ 129.000 eller mere = Ikke berettiget at finansiere en Roth IRA i henhold til gældende regler
• Hvis du finder ud af, at du ikke er berettiget til at finansiere en konto under Roth IRA-reglerne, skal du aldrig frygte. Du kan sandsynligvis stadig komme rundt forordningen ved at gøre noget kendt som en bagdør Roth, som indebærer finansiering af en traditionel IRA og derefter konvertere den til en Roth IRA.

Roth IRA Regler for bidragsgrænser i skatteåret 2014

Da Roth IRA tilbyder så utrolig beskyttelse mod skat, begrænser Kongressen mængden af ​​penge, du kan bidrage til hvert år.Du kan kun bidrage op til din fortjenestede indkomst (beløb genereret fra lønninger, lønninger, små virksomheder overskud, provisioner, freelance indkomst, tips og bonusser), hvilket betyder, at hvis du kun lavede $ 2, 000 sidste år, kan du ikke fuldt ud finansiere en Roth IRA. På den anden side, hvis du ikke er ansat, men din ægtefælle er under de fleste omstændigheder, giver Roth IRA-reglerne dig mulighed for fuldt ud at finansiere din egen såkaldte "spousal" -konto sammen med din arbejdende mand eller kone.

Dette er så, at hjemme-forældre ikke straffes.

Skatteydere 49 år eller yngre = $ 5, 500 maksimum Roth IRA bidragsgrænse

• Skatteydere 50 år eller ældre = $ 6, 500 maksimum Roth IRA bidragsgrænse
• Forestil dig og din ægtefælle lavet $ 100,000 sidste år. Du er et ophold i hjemmet forælder. Din ægtefælle er 51, du er 49. Under de eksisterende Roth IRA regler for 2014, kan du bidrage med $ 5, 500 til din Roth IRA, og din ægtefælle kunne bidrage med $ 6, 500 til hans eller hendes Roth IRA. Som en familie betyder det, at du vil være på plads til $ 12.000 i nye penge i dine Roth IRA'er, så du kan nyde mange fordele ved at sammensætte aktier, obligationer, fonde, fast ejendom eller andre investeringer, du beslutter dig for at erhverve .

Roth IRA Regler for bidragsfrister

Du har lov til at bidrage til en Roth IRA senest den officielle skattefrist efter det pågældende skatteår.

Udvidelser er ikke tilladt. Hvis den officielle skattefrist er den 15. april 2015, kan du f.eks. Finansiere din Roth IRA for skatteåret 2014 i 2014-årene senest den 15. april 2015.

Reglerne er forskellige for andre typer af IRA'er , såsom SEP-IRA, som giver dig mulighed for at forlænge bidragsfinansieringsfristen sammen med dine selvangivelser, ofte til så sent som i oktober.

Roth IRA-regler kræver, at ægtepar skal opretholde separate konti

Alle Roth-IRA'er skal være individuelle. Giftpar kan ikke kombinere deres Roth IRA til en enkelt konto, men skal hver især have deres egen unikke plan etableret med den finansielle institution, de har valgt. Du behøver ikke finansiere begge Roth IRA'er, du kan finansiere den ene, den anden eller begge, forudsat at du opfylder de øvrige kriterier.

Roth IRA Regler for skattefradrag

Ethvert beløb, du bidrager til en Roth IRA, er

ikke fradragsberettiget. Men i bytte, under næsten alle omstændigheder, bør de penge, du laver inden for din Roth IRA, være helt og helt skattefri. (Der findes nogle undtagelser, især for noget, der hedder den uafhængige virksomhedsindkomstskat eller UBIT, men det gælder aldrig for 99% af jer.) Det betyder praktisk talt, at i henhold til den nuværende Roth IRA, hvis du på en eller anden måde kan vokse din konto til $ 10, 000, 000+ og samle $ 400, 000+ om året i kontante udbytte, du behøver ikke betale en krone til IRS, enten når udbyttet er deponeret i din konto

eller når du trækker pengene tilbage under pensionering. I modsætning hertil tillader de traditionelle IRA-regler de fleste at fratrække det oprindelige bidrag fra deres indkomstskatter, tjene skattefri investeringsindkomst indtil pensionering, derefter betale regelmæssig, almindelig indkomstskat på tilbagekøb, når de når en vis aldersberettigelse. Roth IRA Regler for tilbagekaldelser

Du kan trække en hovedstol, du har bidraget til en Roth IRA til enhver tid, skattefri uden straf, under de fleste omstændigheder. Hvis du beslutter at gøre en tilbagekaldelse af investeringsindtægterne, der er genereret i kontoen, og du ikke opfylder en af ​​de særlige Roth IRA regler for fritagelse, kan du få smækket med en 10% straf på forbundsplan. Skattelove ændrer sig hele tiden, så du kan også pådrage statslige og lokale skatter; tjek med din skatterådgiver.

Hvad er disse undtagelser? Der er otte af dem, der hver forklares mere fuldstændigt i denne artikel om Roth IRA-reglerne for at undgå det tidlige tilbagetrækningsgebyr, men den korte nedgang er:

Roth IRA-ejerens permanente handicap

1. Døden af en Roth IRA ejer
2. Udbetalinger foretaget til at betale ikke-refunderede lægeudgifter på over 7,5% af din justerede bruttoindkomst
3. Op til $ 10.000 en gang i din levetid for at betale for et hus
4. Visse Videregående uddannelsesudgifter i visse begrænsede tilfælde
5. Penge betalt til Roth IRA efter den har vundet en afgift på kontoen
6. Medicinsk forsikringspræmie, hvis du har været arbejdsløshed i mere end 12 uger
7. Turning 59. 5 år gammel
8. En anden af ​​Roth IRA-reglerne for tilbagetrækninger har at gøre med obligatoriske uddelinger (penge, som regeringen tvinger dig til at tage ud af kontoen, når du når en vis alder for at holde dig fra at nyde skatteboligen for for langt). I modsætning til en traditionel IRA vil en Roth IRA

ikke tvinge dig til at foretage obligatoriske minimumsudtagninger, når du når alder 70 år. 5 år gammel. Hvis du vil fortsætte med at sammensætte dine penge skattefri, indtil du er 105, og du kan gøre det så længe, ​​er det for øjeblikket tilladt. For en person med endda en gennemsnitlig levetid kan dette betyde en masse ekstra nettoværdi uden at skære til Federal, State eller Local Government, hvilket giver væsentlig større rigdom til dine børn, børnebørn, andre arvinger og / eller velgørende støttemodtagere . Hvis du ikke allerede har finansieret en, ser du alligevel på at åbne en Roth IRA

Jeg har gået så langt som at beskrive en Roth IRA som det perfekte skattehjem. Hvis du ikke har en, savner du alvorligt nogle fantastiske fordele. De kan åbnes om få minutter, og du har ikke

til at finansiere det fuldt ud - du kan altid sparke i hvad du har råd til, hvis du formoder, at du ellers opfylder Roth IRA-reglerne. Kom i gang med en i dag, selvom alt du gør er at åbne en konto med en billigt indeksfond og lade den stå alene i de næste 50 år.