Klump sumfordeling - definition

Omkostningsfordeling refererer normalt til et valg for at modtage en 401 (k) plan eller pensionsydelse som en engangsbetaling for hele saldoen.

Her er IRS-definitionen af ​​engangsbeløbet:

En lump sum-fordeling er fordelingen eller betalingen inden for et enkelt skatteår af en plandeltageres samlede saldo fra alle arbejdsgiverens kvalificerede pension, deling eller aktiebonusplaner. Alle deltagerens konti under arbejdsgiverens kvalificerede pensions-, fortjeneste- eller aktiebonusplaner skal distribueres for at være en engangsbeløb.

Hvad skal du gøre (og ikke) med din kasse

Enkeltvis kan en engangsbeløb fordeles som "udbetaling" af en 401 (k) plan. Enkeltpersoner står så over for beslutningen om, hvad de skal gøre med denne fordeling - enten tage det i form af kontanter (check betaling til dig, den enkelte) eller tage det i form af en overdragelse (check skriftligt til din nye IRA-depotfører på dine vegne). Den bedste måde at ramme denne beslutning på er at begynde med hvad man ikke skal gøre med dine hårdt tjente og velbesparede pensionsplanpenge.

Hvis du muligvis kan undgå det, ønsker du ikke at modtage din fordeling i form af kontanter (check betaling til dig). Selvfølgelig er beslutningen om hvad du skal gøre med dine penge, din, men når du modtager et fast beløb i kontanter, betyder det, at du har mistet den gunstige skattemæssige behandling af pensionsopsparingen. I forskellige ord bliver fordelingen skattepligtig . Dette skyldes, at dine 401 (k) bidrag i de fleste tilfælde blev trukket fra dine lønsedler på grundlag af skat - de er aldrig blevet beskattet.

Hvis din 401 (k) saldo er $ 10.000 (forudsat at du har optjent 100% fortjeneste eller ejerskab til din fordel), og du vælger at "udbetale" og tage en check betales til dig, det beløb du modtager vil være betydeligt mindre end $ 10, 000 efter skat.

I de fleste tilfælde vil 20% af kontantfordelingen blive tilbageholdt for føderale skatter, hvilket efterlader dig en check på $ 8.000.

Afhængigt af dit skattebeslag kan du skylde mere i skatter ud over det! For eksempel, hvis du er i 25% føderale skattebeslag, vil dine samlede føderale skatter være $ 2, 500 (25% af $ 10, 000). Du modtager checken på $ 8 000, men du skylder stadig Uncle Sam $ 500.

Det bedste du kan gøre med din 401 (k) er at vælge IRA rollover indstillingen. Dette kan stadig være teknisk fordelagtigt, men i stedet for at modtage en check, der betales til dig, modtager du en check, der skal betales til din IRA-depot. For eksempel, hvis du åbner en IRA med Vanguard Investments. Når du har opsagt ansættelsen hos din arbejdsgiver, og du modtager dine 401 (k) distributionsmuligheder, vælger du den mulighed, der siger noget som "Rollover til IRA", og checken vil blive skrevet til Vanguard Investments (ikke til dig).Hvis det gøres korrekt, vil tjekket også sige FBO [dit navn}. FBO betyder "til gavn for." Når overdragelseskontrollen udbetales til depotbanken (Vanguard i dette eksempel), modtager du ikke konstruktivt pengene, hvilket i skatteregnskabsspørgsmål betyder, at du ikke modtog kontanter, og du betaler ikke skat på fordelingen.

Den bedste måde at investere i en enkelt sum på kontanter

Når din overdragelseskontrol ankommer til din IRA-depot, har du nu penge i din IRA, der skal investeres.

Du har to grundlæggende valg: 1) Invester alt på én gang eller 2) Invester det i trin over en vis periode. Hvis du vil investere alt på én gang, vil du være forsigtig med at diversificere (sprede risiko over flere forskellige investeringer) og opbygge en portefølje af fonde.

Hvis du vil reducere markedsrisikoen, kan du gennemsnitlige dollar-omkostninger i dine valgte fonde ved at investere et bestemt beløb pr. Måned over en bestemt periode, som f.eks. 12 måneder. På denne måde, hvis markedet svinger betydeligt, vil du købe nogle aktier til højere priser og nogle aktier til lavere priser. DCA fungerer især bedst, når priserne er høje og forventes at falde. Det er imidlertid ikke klogt for de fleste investorer at forsøge markeds timing.

Ansvarsfraskrivelse:

Oplysningerne på dette websted er kun til diskussionsformål og bør ikke fortolkes som investeringsrådgivning. Under ingen omstændigheder repræsenterer disse oplysninger en anbefaling om at købe eller sælge værdipapirer.