Lær hvad før skat vs. Efter skat Investeringer Medel

Når du diskuterer pensionsordninger og skatter, hører du ofte udtrykkene "før skat" eller "efter skat" dollars. Hvad betyder disse udtryk … og hvordan ved du hvad der er før skat vs efter skat?

Efter skatkonti

Efter skat dollars er ret let at forstå. Hvis du tjener pengene, skal du betale indkomstskat på det og derefter deponere det til en slags konto eller købe en investering med det, du har brugt efter skat dollars.

Disse typer af konti kan være opsparingskonti, mæglerkonti eller fondekonti.

Det oprindelige beløb du investerer kaldes dit omkostningsgrundlag eller hovedstol. Når du betaler i en investering efter skat (ikke-pensionering), betaler du kun skat på eventuel investeringsgevinst ud over dit oprindelige investeringsbeløb.

Når du bruger penge efter skat til at købe investeringer, der typisk leverer investeringsafkast i form af kvalificeret udbytte og langsigtede kapitalgevinster, kan du betale færre skatter over det lange løb - disse typer af investeringer Indkomsten er underlagt en lavere skatteprocent - og i nogle tilfælde beskattes der ikke overvejende langfristede kapitalgevinster.

Når du har penge på en efterskatkonto, modtager du hvert år en 1099 skatformular fra din finansinstitution. Denne 1099-formular viser dig renteindtægter, udbytteindtægter og / eller kapitalgevinster for det pågældende år. Disse investeringsindtægter skal rapporteres på din selvangivelse hvert år.

Efter skat dollars kan investeres i næsten alt: cd'er, sparekonti, fonde, aktier, obligationer, fast ejendom, annuiteter og meget mere.

Pre-Tax-konti

Dollars før skat betyder penge, du eller din arbejdsgiver har lagt i en slags pensionskonto, såsom IRA, 401 (k) planer eller andre pensionsordninger som pensioner, fortjeneste delingskonti, 457 planer eller 403 (b) planer.

Du er endnu ikke blevet beskattet af disse penge.

Hvis din skattepligtige indkomst vil blive $ 40.000, og du lægger $ 2, 000 i en førskatkonto som en fradragsberettigede IRA, vil din indberettede skattepligtige indkomst for det pågældende år være 38.000 $. > IRS reglerne giver dig og / eller din arbejdsgiver mulighed for at sætte kun et bestemt beløb (som varierer efter typen af ​​konto) i disse før skat køretøjer hvert år. Fonden inden for sådanne førskatkonti vokser udskudt, så du ikke får 1099 skatteformularer hvert år, og du behøver ikke betale skat på renteindtægterne, udbytteindtægterne og / eller kapitalgevinsterne indtil du tager en tilbagetrækning. Skattefordring er god, fordi du får penge på midler, som du ellers ville skulle betale til onkel Sam.

Ulempen inden skat er, at du ikke får udnyttet de lavere skatteprocenter, der gælder for kvalificeret udbytte og langsigtede kapitalgevinster.Investeringsindtægter inden for før skat regnskaber er alle beskattet på samme måde - som almindelig indkomst ved tilbagetrækning.

På det tidspunkt, hvor du tager en IRA-tilbagetrækning fra en konto før skat, er hele indbetalingen skattepligtig indkomst i det kalenderår du tager det (overførsler og overdragelser, når de er færdige, regnes ikke som tilbagekøb).

Det kræves, at en pensionskonto før skat skal have en depotbank. Det er vogterens opgave at indberette til IRS det samlede beløb for bidrag og tilbagekøb, der er foretaget til eller taget fra disse pensionsregnskaber. Forvalteren eller finansinstituttet, der besidder din konto før skat, sender dig og IRS en 1099-R skatformular i et hvilket som helst år, hvor du trækker en tilbagetrækning. Hvis du tager en udbetaling af en skat før skat tidligt (generelt før 59 1/2), kan en straks tilbagetrækningsskat også finde anvendelse udover almindelige skatter på det tilbagebetalte beløb.

Inden for en skatkonto kan du købe mange typer af investeringer som cd'er, annuiteter (fast, variabel eller øjeblikkelig), fonde, aktier og obligationer. Arbejdsgiver vært før skat konti som 401 (k) planer kan begrænse dine disponible investeringer til en forud valgt liste af fonde.

Skatteopgørelser

Du kan også have konti, der har en kombination af dollars før skat og efter skat. De kaldes skattefordelte konti.

Skatte udskudte konti finansieres med dollars efter skat, men når du først er finansieret, ligesom i før skat, skal du ikke betale skat på renteindtægter, udbytteindtægter og / eller kapitalgevinster indtil da som du tager en tilbagekaldelse. Denne investeringsindkomst udskydes indtil tilbagetrækning - men ligesom ved skattekonti er nedadrettelsen, at alle investeringsindtægter beskattes på samme måde ved tilbagetrækning - som almindelig indkomst.

Den mest almindelige type af udskudte opsparingskøretøjer er faste og variable annuiteter og ikke-fradragsberettigede IRA-konti.