Lære om gratis cash flow beregning og analyse

Beregningen af ​​gratis kontantstrøm er et af de vigtigste resultater fra cash flow analyse, som du som små virksomhedsejer kan tage væk fra analysen af ​​din virksomheds pengestrømsopgørelse. Nedenfor er et gratis cash flow eksempel. Kort sagt er gratis kontantstrøm det kontante beløb, som et selskab har forladt, efter at det betaler for eventuelle investeringer, det gør, som nyt anlæg eller udstyr. Nogle beskriver fri kontantstrøm som de penge, som selskabet har forladt til at betale investorer, efter at det opfylder alle sine finansielle forpligtelser, men det er mere kompliceret end det.

Fri kontantstrøm som en del af kontantstrømsanalysen blev vigtig for nogle år siden, da der opstod tilfælde af bedriftsvindel, som Enron-skandalen. Grunden til, at investorerne begyndte at se på begrebet frit cash flow, er, at det ikke var så nemt at manipulere som indtjening pr. Aktie eller nettoindkomst.

Beregning og frit cash flow eksempel

Fri kontantstrøm sporer pengene. Det er hvad du har forladt i slutningen af ​​året eller kvartalet, efter at du har betalt alle dine regninger og betaler for eventuelle nye investeringsudgifter. Det er hvad du har overladt til at betale investorer. Fri kontantstrøm kan beregnes på tre forskellige måder. Alle tre er enkle beregninger. Her er en gratis cash flow eksempel beregning. Det er en meget enkel beregning og en del af cash flow analyse.

Fri kontantstrøm = Netto pengestrøm fra driften - Kapitaludgifter

, hvor netto cash flow fra driften stammer fra Pengestrømsopgørelsen, og en stigning i investeringsudgifter kommer fra balancen > Hvis du ser på gratis cash flow over flere år med faste data, og det vokser, betyder det normalt, at en vækst i indtjeningen ligger i horisonten for firmaet. Virksomheder med voksende frie pengestrømme gør noget, eller mange somethings, rigtigt. De kan nyde vækst i omsætningen. De kan effektivt styre deres aktiver.

De kan betale ned deres gæld. De kan reducere deres omkostninger.

Hvis gratis kontantstrøm falder over et antal tidsperioder, kan der være mørke skyer i horisonten for virksomheden. Virksomheder med faldende frit cash flow kan forvente et fald i indtjeningsvækst og værre. De må muligvis påtage sig stigende gæld og kan opleve faldende likviditet.

Husk på, at det frie cash flow ikke er fuldstændig immun for regnskabsmæssig trickery. Der er ikke fastsat en reguleringsstandard for det, så der er et par forskellige måder, det kan beregnes på, selv om jeg har givet dig den mest almindelige måde i denne artikel. Varer som kundefordringer og gældsforpligtelser kan manipuleres med hensyn til når betalinger modtages, foretages og registreres for at gøre det frie cash flow ser større ud end det er.

Som en lille virksomhedsejer er gratis kontantstrøm en statistik, som du skal beregne regelmæssigt. Det vil fortælle dig, hvordan dit firma gør og præcis, hvor mange penge du skal arbejde med, efter at alle dine regninger er betalt. Det angiver, om du kan gå videre og udvide din virksomhed eller hvis du skal vente.

Eksempel på kontantstrømme

Lad os tage dataene og beregne det frie pengestrømme i det hypotetiske firma:

$ 150, 500 Netto pengestrømme fra driften

• -100, 000 investeringer i anlæg og udstyr
• = $ 50.000 Positive Free Cash Flow
• XYZ Company har i eksemplet et positivt frit cash flow. De er nødt til at analysere deres finansielle stilling meget nøje og finde ud af, hvor deres finansielle styrker er, såvel som eventuelle positioner af finansielle svagheder, så de kan fortsætte med at være en succesfuld virksomhed.