Find ud af Hvis din pension eller pension er skattepligtig

Er pensionskassen skattepligtig? Det afhænger af, hvor dit pensionsindkomst kommer fra, og hvor meget af det du vil have.

Nedenfor er en liste over almindelige kilder til pensionsindkomst fordelt på skattepligtig pensionsindkomst, delvist skattepligtig pensionsindkomst og skattefri pensionsindkomst.

Brug kun denne liste til generel vejledning. Du skal bruge IRS-retningslinjer, som kan ændre sig, eller en kvalificeret skatteforhandler, der er bekendt med din økonomi, for at give dig en endelig udtalelse om, hvilke poster der vil resultere i skattepligtig pensionsindkomst.

Skattepligtige kilder til pensionsindtægter

Forvent at alle følgende typer pensionsindtægter vil blive skattepligtige til din ordinære indkomstskat.

• Udbetalinger fra pensionsordninger: Hvis en plan blev finansieret med dollars før skat, uanset om du eller din arbejdsgiver, vil det resultere i skattepligtig pensionsindkomst, når den trækkes tilbage. Forvente stort set alle tilbagekøb fra IRA, 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES og andre lignende typer af planer, der skal beskattes.
• Pensionsindkomst: De fleste pensioner er skattepligtige, men visse former for militærpension eller invalidepension kan være helt eller delvis skattefrie. Udbyderen af ​​din pension sender dig en 1099-formular i begyndelsen af ​​hvert år, der viser dig, hvor meget din pension er skattepligtig.
• Investeringsindkomst i ikke-pensionering konti: Renter, udbytte og kapitalgevinster i ikke-pensionskonti vil blive rapporteret til dig på 1099-formular hvert år og du vil betale skat på de fleste af denne type investeringsindtægter, som det er optjent. Undtagelsen ville være eventuelle realisationsgevinster, der falder ind under nul procentskatten - du betaler ikke skat på den del af kapitalgevinster. Bemærk dog, at renter, udbytte og kapitalgevinster, der forekommer inden for skattefordelte konti , såsom IRA eller 401 (k) planer, er ikke skattepligtige i det år, de opstår. I stedet udskydes alle sådanne investeringsindtægter inden for disse typer konti, indtil du tager en tilbagetrækning. Ved tilbagetrækning er tilbagetagelsesbeløbet skattepligtigt.

• Udbetalinger fra en annuitet: Når du tager udbetalinger fra en fast eller variabel livrente (en, der er ikke ejet af en IRA eller pensionskonto) enhver gevinst skal først trækkes tilbage, og denne gevinst beskattes som almindelig indkomst. Når først alle gevinster er trukket tilbage, vil du trække dit omkostningsgrundlag eller hovedstol tilbage. Grundudbetalinger regnes ikke som skattepligtig pensionsindkomst.

Delvist skattepligtig pensionsindkomst

Følgende kilder til pensionsindkomst er ikke fuldt skattepligtige.

• Social sikring: Overalt fra nul op til 85% af din socialsikringsindkomst kan være skattepligtig, men aldrig 100% af det.Hvis dine andre indtægtskilder ligger under de grænser, som IRS fastsætter, vil alle dine fordele være skattefri, men hvis dine andre indtægtskilder overstiger tærskelværdien, bestemmer en formel, hvilken procentdel af dine fordele der vil blive udsat for til beskatning. Den gode nyhed er, at 15% af dine sociale ydelser vil altid være skattefrie.
• Ikke-fradragsberettigede IRA-tilbagekøb: Hvis du har traditionelle IRA-bidrag før skat samt efter skat, ikke-fradragsberettiget IRA-bidrag, kan en del af hver ikke-fradragsberettiget IRA-tilbagetrækning betragtes som gevinst og en del ville være dit baseres tilbagevenden. Gevinstdelen betragtes som skattepligtig pensionsindkomst.
• Indtægter fra en øjeblikkelig livrente, der blev købt med skat efter skat : Når du køber en øjeblikkelig livrente med efter skat, er en del af hver betaling, du modtager, renter, og en del er et afkast af hovedstol. Renteafgiften er skattepligtig. Hvis den øjeblikkelige livrente blev købt med penge før skat, som i en IRA eller pensionskonto, vil hele indkomsten blive skattepligtig.
• Indtægter fra indbetalinger i en livsforsikringspraksis: Kontantværdi livsforsikringspolicer har et omkostningsgrundlag - som normalt er summen af ​​alle præmier, du har betalt. Når du har kontanter i politikken, hvis din kontantværdi overstiger dit grundlag, betragtes den del som en gevinst og vil blive skattepligtig. Pas på - hvis du har et udestående lån på politikken bliver det mere kompliceret. Når du har taget et lån fra en livsforsikring, hvis du opsiger politikken, før du genindfri lånet, kan en del af lånebeløbet blive skattepligtig indkomst til dig.

Skattefri pensionsindkomst

Og sidst men ikke mindst den bedste form for indkomst - den skattefri art. Følgende indtægtskilder er generelt skattefrie.

• Roth IRA tilbagetrækninger: Roth IRA-tilbagekøb er skattefri, hvis du opfylder Roth IRA's tilbagetrækningskrav. Derudover er Roth IRA-tilbagetrækninger ikke inkluderet i formlen, der bestemmer, hvor stor en del af din sociale sikring er skattepligtig, og de er heller ikke inkluderet i formlen, der bestemmer, hvor meget i Medicare Part B-præmierne du vil betale.
• Renteindtægter fra kommunale obligationer: De fleste kommunale obligationsindtægter er fri for føderale indkomstskatter, men du kan være underlagt statsskat på denne form for pensionsindkomst.
• Lån fra livsforsikringer
• Indtægter fra omvendt realkreditlån: Månedlige betalinger eller engangsbeløb modtaget fra et realkreditlån er ikke skattepligtige. Dette giver et omvendt realkreditlån en skjult fordel, som mange mennesker overser.
• Efter skat bidrag: Hvis du har sparet penge efter skat i en 401 (k) eller en anden virksomhedsplan, så er du ikke skattepligtig, når du trækker den pågældende del tilbage.
• Enhver retur af hovedstol eller omkostningsgrundlag : Antag for eksempel, at du har købt en variabel livrente med 10.000 dollars efter skat penge. Du indbetaler den i en alder af 60 år, når den er værd $ 12, 000. Den $ 2, 000 af gevinst beskattes som almindelig indkomst.Den $ 10.000 er dit omkostningsgrundlag, eller den oprindelige rektor, og er ikke skattepligtig indkomst til dig.
• Gain fra salget af dit hjem : De fleste får modtagelsesgevinster ved salg af deres primære bopæl skattefri. Hvis gevinsten er mindre end $ 250.000 for en enkelt eller mindre end $ 500.000 for gift filers, har du boet i hjemmet i mindst to af de sidste fem år og opfyldt andre IRS krav.

Som du kan se fra listen ovenfor, kan skatter i pensionen variere meget afhængigt af, hvor indtægterne kommer fra. Men med korrekt besparelse og planlægning kan du reducere det samlede beløb af de skatter, du betaler ved pensionering.